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después de retirar la solicitud de ipo, aún será castigado si hay alguna infracción.

el 13 de septiembre, la bolsa de valores de shenzhen reveló cuatro cartas regulatorias, todas relacionadas con suzhou aode high-end equipment co., ltd., que anteriormente había solicitado una ipo de gem.

la carta de supervisión muestra que debido a la falta de divulgación completa de los préstamos de fondos con partes relacionadas y terceros durante el período del informe, la falta de divulgación completa de los defectos de control interno y el gobierno corporativo irregular no están estandarizados y la divulgación de información relevante; es inexacto y otras violaciones al final, el emisor aode equipment, el patrocinador sdic securities, el bufete de abogados beijing king & wood mallesons, la firma de contabilidad zhonghui y el personal relevante recibieron cartas de advertencia por escrito de la bolsa de valores de shenzhen.

vale la pena mencionar que el 7 de julio de 2023, la asociación de valores de china organizó una lotería para inspeccionar la calidad de la divulgación de información de las empresas por primera vez. se seleccionaron 11 empresas, y aode equipment estaba en la lista, habiendo recibido el reglamento de valores de china. comisión realizar inspecciones in situ sobre la calidad de la divulgación de información y la calidad de las prácticas de los intermediarios.

las empresas de opi tienen irregularidades

la bolsa de valores de shenzhen emitió la "carta sobre la supervisión de suzhou aode high-end equipment co., ltd., zhou dingshan, zhu xinsheng y yu lixi".

se informa que la solicitud de cotización gem de suzhou aode high-end equipment co., ltd. (denominada "aode equipment") fue aceptada el 30 de junio de 2023. el estado de revisión de emisión y cotización se cambió a "consulta" el el 19 de enero de este año, el 8 de marzo, la empresa retiró su solicitud de cotización y se dio por terminada la oferta pública inicial.

la bolsa de valores de shenzhen reveló que después de una investigación, aode equipment cometió las siguientes violaciones:

en primer lugar, los préstamos de fondos con partes relacionadas y terceros durante el período del informe no se revelaron en su totalidad.

el prospecto (borrador de solicitud) muestra que durante el período del informe, aode equipment tenía controles internos financieros irregulares, como préstamos de fondos con el controlador real zhou dingshan, pero habían sido rectificados y estandarizados antes de la solicitud.

la inspección in situ realizada por la comisión reguladora de valores de china encontró que aode equipment no reveló completamente los préstamos del fondo con la persona física relacionada zhou moufen (hermana controladora real) y otros terceros no relacionados. en primer lugar, el préstamo del fondo con la parte relacionada zhou moufen no se reveló en su totalidad. el 1 de enero de 2018, la empresa pidió prestados 6,0702 millones de yuanes a la persona física relacionada zhou moufen y pagó parte del préstamo antes del período del informe. en segundo lugar, los préstamos de gran cuantía con terceros no relacionados no se revelaron en su totalidad. durante el período del informe, la empresa prestó 6,1 millones de rmb y prestó 531.500 rmb a otras personas físicas no relacionadas, pero no reveló completamente la situación de dichos préstamos de fondos de acuerdo con los requisitos del artículo 70 de las normas de prospectos.

en segundo lugar, las deficiencias de control interno y el gobierno corporativo irregular no se revelaron completamente.

el prospecto (borrador de solicitud) muestra que aode equipment ha establecido una estructura de gobierno interno estandarizada, y que la junta de accionistas, la junta directiva y la junta de supervisores operan de acuerdo con el sistema y las normas, el sistema de control interno es relativamente sólido y tiene; desempeñó un buen papel en todos los aspectos clave de la operación y gestión de la empresa.

la inspección in situ realizada por la comisión reguladora de valores de china encontró que la empresa tenía defectos en los controles internos en ventas, inventario, investigación y desarrollo, y otros aspectos, y que había irregularidades en el gobierno corporativo. sin embargo, la empresa no reveló completamente. situaciones relevantes, incluida la gestión de ventas, después de que los documentos de salida de ventas existieran en el sistema erp, suplemento, la fecha de algunos pedidos de salida es posterior a la fecha de entrega, y el autor del pedido y el revisor son la misma persona, etc.

en tercer lugar, algunos tratamientos contables no están estandarizados y la divulgación de información relevante es inexacta.

la inspección in situ realizada por la comisión reguladora de valores de china encontró que la empresa tenía muchos tratamientos contables irregulares y divulgación inexacta de información relevante. por ejemplo, los fondos de los sindicatos no se acumulan ni se pagan de acuerdo con las normas contables, y los fondos para la educación de los empleados no se acumulan en su totalidad, lo que da lugar a una divulgación inexacta de las ganancias totales, el tratamiento contable de los gastos de i+d no está estandarizado y es imposible distinguirlos; si los gastos de molde se confunden con los de producción, los gastos se incluyen directamente en los gastos de investigación y desarrollo, etc.

al final, aode equipment, como primera persona responsable de la divulgación de información, el centro de revisión de cotizaciones de la bolsa de valores de shenzhen decidió tomar medidas autorreguladoras de advertencia por escrito contra la empresa.

la información pública muestra que aode equipment fue seleccionada entre 225 empresas aceptantes por la asociación de valores de china el 7 de julio del año pasado y fue seleccionada como una de las 11 empresas para someterse a inspecciones in situ por parte de la comisión reguladora de valores de china.

corredurías, bufetes de abogados y firmas de contabilidad recibieron multas

además de la empresa propuesta para cotizar en bolsa, aode equipment, esta vez también recibieron multas intermediarios relevantes como firmas de valores, firmas de abogados y firmas de contabilidad.

la bolsa de shenzhen también ha adoptado medidas de autorregulación en forma de advertencias escritas para la agencia patrocinadora sdic securities y los representantes de los patrocinadores relacionados.

la bolsa de valores de shenzhen declaró que después de la investigación, sdic securities y los dos representantes de los patrocinadores no prestaron plena atención y verificaron prudentemente parte de los préstamos de fondos del emisor durante el período del informe. prestaron plena atención y comprobaron con prudencia la situación; atención al tratamiento contable irregular del emisor y a la divulgación inexacta de información.

al mismo tiempo, la institución de auditoría zhonghui accounting firm (sociedad general especial) (denominada "zhonghui") y el contador público certificado firmante recibieron una carta de advertencia por escrito.

la bolsa de valores de shenzhen declaró que después de la investigación, se descubrió que la bolsa de zhonghui y los tres contadores públicos certificados que firmaron el proyecto no prestaron plena atención y verificaron prudentemente parte de los préstamos de fondos del emisor durante el período del informe; los defectos de control interno del emisor y la falta de verificación prudente no prestaron plena atención al tratamiento contable irregular del emisor y a la divulgación de información inexacta;

además, el bufete de abogados pertinente beijing king & wood mallesons y los abogados firmantes, la bolsa de valores de shenzhen, declararon que después de la investigación, beijing king & wood mallesons y los dos abogados firmantes del proyecto no contabilizaron los fondos de partes relacionadas del emisor durante el período del informe. durante el proceso de práctica se prestó total atención y se dio verificación prudente a los préstamos y empréstitos se prestó total atención y no se dio verificación prudente al gobierno corporativo irregular del emisor.

por ello, la bolsa de shenzhen tomó medidas de autorregulación en forma de advertencias por escrito contra beijing king & wood mallesons y los abogados firmantes.