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após retirar o pedido de ipo, você ainda será punido caso haja alguma violação.

em 13 de setembro, a bolsa de valores de shenzhen divulgou quatro cartas regulatórias, todas relacionadas à suzhou aode high-end equipment co., ltd., que já havia solicitado um ipo da gem.

a carta de supervisão mostrou que houve violações devido à falta de divulgação integral dos empréstimos de fundos com partes relacionadas e terceiros durante o período do relatório; a divulgação de informações relevantes foi imprecisa. no final, o emissor aode equipment, o patrocinador sdic securities, o escritório de advocacia beijing king & wood mallesons, a empresa de contabilidade zhonghui e o pessoal relevante receberam cartas de advertência por escrito da bolsa de valores de shenzhen.

vale ressaltar que em 7 de julho de 2023, a china securities association organizou uma inspeção aleatória da qualidade da divulgação de informações de empresas iniciantes. foram selecionadas 11 empresas, e a aode equipment estava na lista, tendo recebido o china securities regulatory. a comissão realiza inspeções no local sobre a qualidade da divulgação de informações e a qualidade das práticas dos intermediários.

empresas de ipo têm irregularidades

a bolsa de valores de shenzhen emitiu a "carta sobre a supervisão da suzhou aode high-end equipment co., ltd., zhou dingshan, zhu xinsheng e yu lixi".

é relatado que o pedido de listagem gem da suzhou aode high-end equipment co., ltd. (referido como "aode equipment") foi aceito em 30 de junho de 2023. o status de emissão e revisão de listagem foi alterado para "consulta" em 19 de janeiro deste ano. em 8 de março, a empresa retirou seu pedido de listagem e o ipo foi encerrado.

a bolsa de valores de shenzhen divulgou que, após investigação, a aode equipment cometeu as seguintes violações:

em primeiro lugar, os empréstimos de fundos a partes relacionadas e terceiros durante o período de relato não foram totalmente divulgados.

o prospecto (rascunho do pedido) mostra que durante o período do relatório, a aode equipment tinha controles financeiros internos irregulares, como empréstimos de fundos com o atual controlador zhou dingshan, mas foram retificados e padronizados antes do pedido.

a inspeção local pela comissão reguladora de valores mobiliários da china descobriu que a aode equipment não divulgou totalmente o empréstimo de fundos com a pessoa física relacionada zhou moufen (irmã controladora real) e outros terceiros não relacionados. primeiro, o empréstimo do fundo com a parte relacionada zhou moufen não foi totalmente divulgado. em 1º de janeiro de 2018, a empresa tomou emprestado 6,0702 milhões de yuans da pessoa física relacionada zhou moufen e reembolsou parte do empréstimo antes do período do relatório. em segundo lugar, os empréstimos de grandes montantes a terceiros não relacionados não foram totalmente divulgados. durante o período do relatório, a empresa emprestou 6,1 milhões de rmb e 531.500 rmb a outras pessoas singulares não relacionadas, mas não divulgou integralmente a situação de tais empréstimos de fundos de acordo com os requisitos do artigo 70 das normas do prospecto.

em segundo lugar, as deficiências de controlo interno e a governação corporativa irregular não foram totalmente divulgadas.

o prospecto (projecto de candidatura) mostra que a aode equipment estabeleceu uma estrutura de governação interna padronizada, e a assembleia de accionistas, o conselho de administração e o conselho de supervisores operam todos de acordo com o sistema e as normas, o sistema de controlo interno é relativamente sólido e tem; desempenhou um bom papel em todos os aspectos-chave da operação e controle de gestão da empresa.

a inspeção local pela comissão reguladora de valores mobiliários da china constatou que a empresa apresentava defeitos nos controles internos de vendas, estoque, pesquisa e desenvolvimento e outros aspectos, e que havia irregularidades na governança corporativa. situações relevantes, incluindo gestão de vendas após a existência dos documentos de saída de vendas no sistema erp, suplemento, a data de alguns pedidos de saída é posterior à data de entrega, e o responsável pelo pedido e o revisor são a mesma pessoa, etc.

terceiro, alguns tratamentos contabilísticos não são padronizados e a divulgação de informação relevante é imprecisa.

a inspeção local pela comissão reguladora de valores mobiliários da china descobriu que a empresa tinha muitos tratamentos contábeis irregulares e divulgação imprecisa de informações relevantes. por exemplo, os fundos sindicais não são acumulados e pagos de acordo com as normas contabilísticas e os fundos para a educação dos funcionários não são totalmente acumulados, resultando numa divulgação imprecisa dos lucros totais; o tratamento contabilístico das despesas de i&d não é padronizado e é impossível distinguir; se as despesas do molde são confundidas com a produção. as despesas estão diretamente incluídas nas despesas de pesquisa e desenvolvimento, etc.

no final, a aode equipment, como primeira pessoa responsável pela divulgação de informações, o centro de revisão de listagens da bolsa de valores de shenzhen decidiu tomar medidas autorregulatórias de advertência por escrito contra a empresa.

informações públicas mostram que a aode equipment foi selecionada entre 225 empresas aceitantes pela china securities association em 7 de julho do ano passado e foi selecionada como uma das 11 empresas a serem submetidas a inspeções no local pela comissão reguladora de valores mobiliários da china.

corretoras, escritórios de advocacia e escritórios de contabilidade receberam multas

além da proposta empresa listada aode equipment, intermediários relevantes, como empresas de valores mobiliários, escritórios de advocacia e escritórios de contabilidade, também receberam multas desta vez.

a bolsa de valores de shenzhen também adotou medidas de autorregulação na forma de advertências por escrito para a agência patrocinadora sdic securities e representantes dos patrocinadores relacionados.

a bolsa de valores de shenzhen declarou que, após investigação, a sdic securities e os dois representantes do patrocinador não prestaram total atenção e verificaram prudentemente parte dos empréstimos de fundos do emitente durante o período do relatório. preste total atenção e verifique prudentemente a situação; atenção ao tratamento contábil irregular do emissor e à divulgação imprecisa de informações.

ao mesmo tempo, a instituição de auditoria zhonghui accounting firm (special general partnership) (referida como "zhonghui") e o contador público certificado signatário receberam uma carta de advertência por escrito.

a bolsa de valores de shenzhen declarou que, após investigação, descobriu-se que a zhonghui exchange e os três contadores públicos certificados que assinaram o projeto não prestaram total atenção e verificaram prudentemente parte dos empréstimos de fundos do emissor durante o período do relatório; defeitos de controle interno do emissor e falha na verificação prudente falha em prestar total atenção ao tratamento contábil irregular do emissor e à divulgação imprecisa de informações.

além disso, o escritório de advocacia relevante beijing king & wood mallesons e os advogados signatários, a bolsa de valores de shenzhen declararam que, após investigação, beijing king & wood mallesons e os dois advogados signatários do projeto não contabilizaram os fundos de partes relacionadas do emissor durante o período do relatório durante o processo prático foi dada toda a atenção e a verificação prudente foi dada aos empréstimos e empréstimos; toda a atenção foi dada e a verificação prudente não foi dada à governança corporativa irregular do emissor;

portanto, a bolsa de valores de shenzhen tomou medidas de autorregulação na forma de advertências escritas contra a beijing king & wood mallesons e os advogados signatários.