International Futures fue advertida por violar las "Directrices sobre el contenido y formato de los informes anuales de las empresas de futuros" y la firma de contabilidad correspondiente recibió una carta de advertencia.
2024-08-07
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China Net Finance News el 7 de agosto Ayer, la Oficina Reguladora de Valores de Beijing anunció medidas regulatorias relevantes y decidió que después de la investigación, China International Futures Co., Ltd. (denominada: International Futures) tenía los siguientes problemas: Primero, no presentar los estados financieros de 2023 dentro del plazo prescrito. Los informes anuales, las declaraciones anuales de supervisión de riesgos y otros materiales no cumplen con el artículo 10 de las "Directrices de contenido y formato para los informes anuales de las empresas de futuros" (Anuncio de la CSRC [2020] No. 20). ) y los "Lineamientos para la Elaboración y Presentación de Declaraciones de Supervisión de Riesgos de Empresas de Futuros" (Anuncio CSRC No. 20, 2020 Las disposiciones del Artículo 13 del Anuncio CSRC [2022] No. 43) violan lo dispuesto en el Artículo 99. , Párrafo 1 de las "Medidas para la Supervisión y Administración de Empresas de Futuros" (Orden CSRC N° 155). En segundo lugar, la resolución de la junta de accionistas de contratar una firma de contadores fue posterior a la hora real de inicio de la auditoría del informe anual de 2023. Hay fallas en el gobierno corporativo y viola lo establecido en el artículo 40 de las "Medidas para el". Supervisión y Administración de Sociedades de Futuros” (Orden CSRC N° 155).
De conformidad con lo dispuesto en el artículo 109 de las "Medidas para la supervisión y administración de empresas de futuros" (Orden CSRC No. 155), la Oficina Reguladora de Valores de Beijing decidió tomar medidas regulatorias para emitir cartas de advertencia para futuros internacionales. International Futures deberá presentar un informe de rectificación por escrito a la Oficina Reguladora de Valores de Beijing dentro de los 30 días siguientes a la fecha de recepción de esta decisión.
Al mismo tiempo, de conformidad con las disposiciones pertinentes de la Ley de Valores de la República Popular China, la Oficina Reguladora de Valores de Beijing llevó a cabo una investigación sobre los estados financieros de 2023 de Futuros Internacionales ejecutados por la Firma de Contabilidad Dongshen de Beijing (Sociedad General Especial) ( denominado: Dongshen Accounting Firm) y Jia Fan y Song Dongya Se inspeccionó el proyecto de auditoría de declaraciones (Dong Shen Hui [2024] A07-087). Después de la investigación, se descubrió que Dongshen Accounting Firm, Jia Fan y Song Dongya no implementaron los procedimientos de evaluación de riesgos vigentes, no implementaron los procedimientos de comunicación con los contadores públicos certificados anteriores, no implementaron el trabajo de auditoría planificado y no implementaron implementar los procedimientos de prueba de deterioro de la plusvalía en la práctica de auditoría. Problemas tales como implementación insuficiente de procedimientos de prueba de deterioro para otros activos, procedimientos de auditoría inadecuados para otras cuentas por cobrar e intereses por cobrar, e implementación insuficiente de procedimientos de confirmación.
Las acciones antes mencionadas de Dongshen Accounting Firm, Jia Fan y Song Dongya violaron las disposiciones del artículo 100 del "Reglamento sobre la supervisión y administración de empresas de futuros" (Orden CSRC No. 155). De conformidad con el artículo 111 de las "Medidas para la supervisión y administración de empresas de futuros", la Oficina Reguladora de Valores de Beijing decidió tomar medidas de supervisión administrativa enviando cartas de advertencia a Dongshen Accounting Firm, Jia Fan y Song Dongya, y las registró en el archivos de integridad de los mercados de valores y futuros. Dongshen Accounting Firm, Jia Fan y Song Dongya deben prestar atención a los riesgos de la práctica, tomar medidas oportunas para fortalecer la gestión de calidad, garantizar la calidad de la práctica y presentar un informe escrito a la Oficina Reguladora de Valores de Beijing dentro de los 30 días a partir de la fecha de recepción de esta decisión. .
