International Futures sai varoituksen "Futures-yhtiöiden vuosikertomusten sisältöä ja muotoa koskevien ohjeiden" rikkomisesta ja asianomaiselle tilitoimistolle lähetettiin varoituskirje.
2024-08-07
한어Русский языкEnglishFrançaisIndonesianSanskrit日本語DeutschPortuguêsΕλληνικάespañolItalianoSuomalainenLatina
China Net Finance News 7. elokuuta Eilen Beijing Securities Regulatory Bureau ilmoitti asiaankuuluvista sääntelytoimista ja päätti, että tutkimuksen jälkeen China International Futures Co., Ltd:llä (jäljempänä: International Futures) oli seuraavat ongelmat: Ensinnäkin se ei onnistunut toimittamaan vuoden 2023 tilinpäätökset säädetyssä määräajassa vuosikertomukset, vuosittaiset riskienvalvontalausunnot ja muu materiaali eivät ole Futures-yhtiöiden vuosikertomusten sisältö- ja muotoohjeiden (CSRC Announcement [2020] nro 20) artiklan 10 mukaisia. ) ja "Futuuriyhtiöiden riskienvalvontalausuntojen laatimista ja toimittamista koskevat ohjeet" (CSRC:n ilmoitus nro 20, 2020) rikkovat 99 artiklan määräyksiä. , Futuuriyhtiöiden valvontaa ja hallintoa koskevien toimenpiteiden (CSRC:n määräys nro 155) 1 kohta. Toiseksi yhtiökokouksen päätös tilitoimiston palkkaamisesta oli myöhäisempi kuin vuoden 2023 vuosikertomuksen tarkastuksen varsinainen alkamisajankohta. Hallinto-ohjauksessa on puutteita ja se on vastoin "Toimenpiteet" §:n 40 säännöksiä. Futuuriyhtiöiden valvonta ja hallinto" (CSRC:n määräys nro 155). .
"Measures for the Supervision and Administration of Future Companies" (CSRC:n määräys nro 155) artiklan 109 mukaisesti Beijing Securities Regulatory Bureau päätti ryhtyä sääntelytoimiin antaakseen varoituskirjeitä kansainvälisistä futuureista. International Futures toimittaa kirjallisen korjausraportin Beijing Securities Regulatory Bureaulle 30 päivän kuluessa tämän päätöksen vastaanottamisesta.
Samanaikaisesti Kiinan kansantasavallan arvopaperilain asiaa koskevien määräysten mukaisesti Beijing Securities Regulatory Bureau suoritti tutkimuksen Beijing Dongshen Accounting Firm (Special General Partnership) -yhtiön (Special General Partnership) toteuttamien kansainvälisten futuurien vuoden 2023 tilinpäätöksestä. jäljempänä: Dongshen Accounting Firm) ja Jia Fan ja Song Dongya Tilintarkastusprojekti (Dong Shen Hui [2024] A07-087) tarkastettiin. Tutkimuksen jälkeen todettiin, että Dongshen Accounting Firm, Jia Fan ja Song Dongya eivät panneet täytäntöön olemassa olevia riskinarviointimenettelyjä, eivät olleet toteuttaneet viestintämenettelyjä aikaisempien sertifioitujen tilintarkastajien kanssa, eivät toteuttaneet suunniteltua tilintarkastustyötä ja epäonnistuneet toteuttaa liikearvon arvonalentumistestausmenettelyjä tilintarkastuskäytännössä Ongelmat, kuten riittämätön arvonalentumistestauksen toteuttaminen muille omaisuuserille, riittämättömät tilintarkastusmenettelyt muille saamisille ja korkosaamisille sekä riittämätön vahvistusmenettelyjen toteutus.
Dongshen Accounting Firm:n, Jia Fanin ja Song Dongyan edellä mainitut toimet rikkoivat "futuuriyhtiöiden valvontaa ja hallintoa koskevien määräysten" (CSRC:n määräys nro 155) artiklan 100 määräyksiä. Futuuriyhtiöiden valvontaa ja hallintoa koskevien toimenpiteiden artiklan 111 mukaisesti Beijing Securities Regulatory Bureau päätti ryhtyä hallinnollisiin valvontatoimiin lähettämällä varoituskirjeet Dongshen Accounting Firmille, Jia Fanille ja Song Dongyalle ja kirjannut ne arvopaperi- ja futuurimarkkinoiden eheystiedostot. Dongshenin tilitoimiston, Jia Fanin ja Song Dongyan tulee kiinnittää huomiota käytännön riskeihin, ryhtyä oikea-aikaisiin toimenpiteisiin laadunhallinnan vahvistamiseksi, käytännön laadun varmistamiseksi ja toimittaa kirjallinen raportti Pekingin arvopaperimarkkinaviranomaiselle 30 päivän kuluessa tämän päätöksen vastaanottamisesta. .
