인터내셔널 퓨처스는 '선물회사 연차보고서 내용 및 형식에 관한 지침'을 위반한 혐의로 경고를 받았으며 해당 회계법인은 경고 서한을 받았다.
2024-08-07
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8월 7일 중국 순금융뉴스 어제 베이징증권감독관리국은 관련 규제조치를 발표하고 조사 결과 중국국제선물유한회사(이하: 국제선물)에 다음과 같은 문제가 있다고 판단했다. 규정된 기한 내에 2023년 재무제표를 제출하십시오. 연간 보고서, 연간 위험 감독 명세서 및 기타 자료는 "선물 회사의 연간 보고서 내용 및 형식 지침"(CSRC 공고 [2020] 제20조)을 준수하지 않습니다. ) 및 "선물회사 위험관리서 작성 및 제출에 관한 지침"(CSRC 고시 제20호, 2020)은 CSRC 고시[2022] 제43호) 제13조의 규정에 위배됩니다. , "선물회사의 감독 및 관리에 관한 조치"(CSRC 명령 제155호) 제1항. 둘째, 회계법인을 채용하기로 한 주주총회의 의결은 2023년 사업보고서 감사의 실제 개시 시점보다 늦어진 것으로 기업지배구조에 하자가 있으며, 이는 기업지배구조에 관한 조치사항 제40조의 규정을 위반한 것입니다. 선물 회사의 감독 및 관리'(CSRC 명령 번호 155).
"선물 회사의 감독 및 관리 조치"(CSRC 명령 제155호) 제109조의 규정에 따라 베이징 증권감독관리국은 국제 선물에 대한 경고 서한을 발행하기 위한 규제 조치를 취하기로 결정했습니다. International Futures는 이 결정을 받은 날로부터 30일 이내에 베이징 증권감독관리국에 서면 정정 보고서를 제출해야 합니다.
동시에, 베이징 증권감독관리국은 중화인민공화국 증권법 관련 규정에 따라 베이징 동신회계법인(특별합자회사)이 집행하는 국제 선물의 2023년 재무제표에 대한 조사를 실시했습니다. 이하: Dongshen Accounting Firm) 및 Jia Fan, Song Dongya가 명세서 감사 프로젝트(Dong Shen Hui [2024] A07-087)를 검사했습니다. 조사 결과 Dongshen 회계법인, Jia Fan 및 Song Dongya는 위험 평가 절차를 제대로 이행하지 않았고, 이전 공인 회계사와의 의사소통 절차를 이행하지 않았으며, 계획된 감사 업무를 이행하지 않았으며, 기타 자산에 대한 손상검사 절차의 미흡, 기타 채권 및 이자채권에 대한 감사절차의 미흡, 확인절차의 미흡 등의 문제를 감사업무에 적용합니다.
위에서 언급한 Dongshen 회계법인, Jia Fan 및 Song Dongya의 행위는 "선물 회사의 감독 및 관리에 관한 규정"(CSRC 명령 제155호) 제100조의 규정을 위반한 것입니다. 북경증권감독관리국은 "선물회사 감독 및 관리 방법" 제111조에 따라 Dongshen 회계법인, Jia Fan 및 Song Dongya에게 경고 서신을 발송하여 관리 감독 조치를 취하기로 결정하고 이를 증권 및 선물 시장의 무결성 파일. Dongshen 회계법인, Jia Fan 및 Song Dongya는 실무 위험에 주의를 기울이고 적시에 품질 관리를 강화하며 실무 품질을 보장하기 위한 조치를 취해야 하며 이 결정을 받은 날로부터 30일 이내에 베이징 증권감독관리국에 서면 보고서를 제출해야 합니다. .
