новости

한어Русский языкEnglishFrançaisIndonesianSanskrit日本語DeutschPortuguêsΕλληνικάespañolItalianoSuomalainenLatina

Под видом официальной операционной компании преступная группировка украла более 26 миллионов юаней в виде льгот по экспортным налогам с помощью таких средств, как заказы на покупку и продажу, фиктивный экспорт товаров и фальшивые валютные расчеты. 11 человек были осуждены.

Недавно Верховная народная прокуратура и Министерство общественной безопасности совместно опубликовали «Типичные случаи наказания за преступление, связанное с мошенничеством при возврате экспортного налога в соответствии с законом», а также «Дело Хуан Моупэна и других лиц, которые обманули возврат экспортного налога, действовали». незаконно, а также подделывали и сбывали документы и печати государственных органов».

В деле показано, что в марте 2017 года ответчик Хуан Моупен вступил в сговор с Цю Моуфу, Цю Моукай, Лю и другими с целью обмануть страну под видом обычной операционной компании посредством заказов на покупку и продажу, фиктивного экспорта товаров и ложных расчетов по иностранным платежам. обмен экспортной налоговой скидки. С марта 2017 года по март 2019 года, совместно контролируя операционные права «подставных» компаний, таких как Company. Затем, приобретая фальшивые формы таможенных деклараций, фальшивые входные счета и незаконные расчеты в иностранной валюте, он подал заявку на возврат налогов на экспорт от имени вышеупомянутая «подставная» компания и обманула возврат налогов на экспорт на общую сумму более 26 миллионов юаней.

С марта 2016 года по апрель 2019 года ответчик Хуан Моупенг вместе с Цю Моукаем и другими связывался с внешнеторговыми клиентами через QQ, WeChat и другие формы, а также привлекал внешнеторговых клиентов по более высокому обменному курсу для перевода иностранной валюты Хуан Моупену и другим. открыть за границей. В публичном счете компании внутренний личный счет, контролируемый Хуан Моупеном, использовался для перевода соответствующих юаней внешнеторговым клиентам. После проверки ответчик Хуан Моупенг и другие использовали вышеуказанный метод для покупки и продажи иностранной валюты. общая сумма эквивалентна более чем 112 миллионов юаней.

Начиная с ноября 2015 года компания S получила большое количество достоверной информации об экспортных декларациях в процессе принятия доверенных экспортных деклараций от некоторых внешнеторговых клиентов, которые требовали «оплаты таможенных деклараций» (то есть клиентов с экспортными потребностями, но без прав на экспортные операции). ). Чтобы получить незаконную выгоду, Хуан Моупэн вступил в сговор с Лу Модзе, чтобы с целью получения прибыли торговать бланками таможенных деклараций. Компания S, контролируемая Хуан Моупэном, продала реальную информацию таможенной декларации (включая номера грузовых контейнеров, упаковочные листы, заказы на бронирование и т. д.) компании по таможенному декларированию, контролируемой Лу Моцзе.

Лу Муцзе применил вышеупомянутую информацию о таможенной декларации к названию внешнеторговой единицы с правами на экспортные операции, заявил таможне и получил форму таможенной декларации, выданную таможней, а затем продал форму таможенной декларации подразделению по декларированию. по вышеуказанной форме таможенной декларации на прибыль. После этого Лу Муцзе выплатил вознаграждение компании S, контролируемой Хуан Моупэном, по цене от 2 000 до 15 000 юаней за акцию, как было согласовано. После проверки, проходившей с ноября 2015 по ноябрь 2016 года, Хуан Моупенг поручил Юй Мулиню оформить в общей сложности 83 формы таможенных деклараций для продаж. Кроме того, в ходе бизнес-процесса Хуан Моупенг в частном порядке выгравировал и подделал официальную печать «Бюро инспекции въезда-выезда и карантина Гуанчжоу», чтобы облегчить работу по таможенному декларированию.

По данным Верховной народной прокуратуры, 31 июля 2019 года районное отделение Тяньхэ Муниципального бюро общественной безопасности Гуанчжоу провинции Гуандун передало дело на рассмотрение и судебное преследование по подозрению Хуан Моупэна и еще 15 человек по подозрению в мошенничестве с экспортной пошлиной. возвраты средств, покупка и продажа официальных документов государственных органов, а также незаконные предпринимательские операции.

17 марта 2020 года Народная прокуратура города Гуанчжоу провинции Гуандун в тот же день привлекла к ответственности 11 человек, в том числе Хуана Моупэна, за мошенничество с возвратом экспортных налогов, незаконные деловые операции, подделку и торговлю документами и печатями государственных органов; Жертвы, сыгравшие второстепенную роль, были привлечены к ответственности. Е Моулин, обычный сотрудник, и еще трое человек не были привлечены к ответственности, а Тан Муфан не был привлечен к ответственности, если были сомнения. 22 апреля 2021 года Хуан Моупен и другие шесть человек были привлечены к ответственности. дополнительно привлечено к уголовной ответственности по части уголовных фактов хищения льгот по экспортной пошлине.

15 марта 2022 года Народный суд промежуточной инстанции города Гуанчжоу провинции Гуандун приговорил Хуан Моупенга к 20 годам тюремного заключения и штрафу в размере 720 долларов США за мошенничество при возврате экспортных налогов, незаконные деловые операции, подделку и торговлю документами государственных органов. и печати - 30 000 юаней; двое обвиняемых, в том числе Цю Моукай, были приговорены к 14 годам и девяти годам тюремного заключения за мошенничество с возвратом экспортных налогов и незаконные деловые операции соответственно и были оштрафованы на 6,12 млн юаней и 3,08 млн юаней. Трое обвиняемых, включая Цю; Муфу были приговорены к тюремному заключению на срок от 13 до пяти лет и оштрафованы за преступление, связанное с мошенничеством при возврате экспортного налога, обвиняемый Ю Мулен был приговорен к трем годам лишения свободы с фиксированным сроком и оштрафован за преступление, связанное с покупкой и продажей государственного учреждения; Остальные четверо обвиняемых были приговорены к лишению свободы на срок от четырех лет и трех месяцев до трех лет за преступление, связанное с незаконной предпринимательской деятельностью, а также оштрафованы. После оглашения приговора шесть человек, в том числе Хуан Моупэн, Цю Моукай и Цю Моуфу, подали апелляцию. 13 июля 2023 года Высший народный суд провинции Гуандун постановил отклонить апелляцию и оставить в силе первоначальный приговор.

Верховная народная прокуратура заявила, что преступление, связанное с мошенническим возвратом экспортных налогов, демонстрирует характеристики длинной преступной цепочки, включающей незаконные и преступные действия, состоящие из нескольких звеньев. При рассмотрении таких дел следует уделять внимание проверке того, участвует ли в покупке соответствующий персонал. и продажа таможенных документов, незаконная покупка иностранной валюты, распространение товаров и счетов и т. д. При подозрении лица в других преступлениях количество преступлений должно быть точно установлено в соответствии с законом, если лицо совершает при этом иные преступления. мошенничество с возвратом экспортной пошлины, он подлежит наказанию за совершение нескольких преступлений согласно соответствующим положениям Уголовного закона.

В данном случае незаконный обмен иностранной валюты преступной группировкой, а также покупка и продажа сертификатов государственных органов изначально были направлены не на то, чтобы обмануть возврат налога на экспорт, а на получение прямой прибыли от этого. Доказательства по делу подтвердили, что предполагаемая деятельность по обмену иностранной валюты. обмен, покупка и продажа сертификатов государственного органа не были связаны с компанией, участвующей в деле. Преступная деятельность по ложному экспорту с целью получения льгот по экспортным налогам перекрывается и не является сопутствующим преступлением. Они независимо представляют собой преступление незаконных деловых операций и преступление. покупка и продажа сертификатов государственного органа и должны быть наказаны за ряд преступлений.

Кроме того, многие люди замешаны в мошенничестве с возвратом экспортных налогов. Судебные органы должны применять уголовную политику, сочетающую снисходительность и строгость при рассмотрении дела. Усовершенствуя доказательства, они должны установить роль подозреваемого в совершении преступления. совместное преступление, тем самым точно различая исполнителя и соучастников, и по закону по степени преступления классифицируя и расправляясь с ними, строго расправляясь с главными преступниками, совершившими тяжкие преступления, и относясь к соучастникам снисходительно.