uutiset

한어Русский языкEnglishFrançaisIndonesianSanskrit日本語DeutschPortuguêsΕλληνικάespañolItalianoSuomalainenLatina

Virallisen toimivan yrityksen varjolla rikollisjoukko petti yli 26 miljoonaa yuania vientiveron hyvityksillä, kuten osto- ja myyntitilausten, kuvitteellisten tavaroiden viennin ja väärien valuuttamaksujen avulla. 11 henkilöä tuomittiin.

Äskettäin Supreme People's Procuratorate ja yleisen turvallisuuden ministeriö julkaisivat yhdessä "Tyypilliset tapaukset, joissa rangaistaan ​​vilpillisten vientiveron palautusten rikoksesta lain mukaisesti" ja "Huang Moupengin ja muiden vientiveron palautuksia pettäneiden tapaukset. laittomasti ja väärennetyt ja kaupatut valtion viraston asiakirjat ja sinetit" valittiin.

Tapaus osoittaa, että vastaaja Huang Moupeng teki maaliskuussa 2017 salaliiton Qiu Moufun, Qiu Moucain, Liun ja muiden kanssa pettääkseen maata säännöllisen toimivan yrityksen varjolla osto- ja myyntitilausten, kuvitteellisten tavaroiden viennin ja ulkomaisten väärien maksujen kautta. vientiveron hyvitys. Maaliskuusta 2017 maaliskuuhun 2019 hän haki vientiveron hyvityksiä, kuten Company Then kaltaisten "shell"-yritysten toimintaoikeuksia, ostamalla vääriä tulli-ilmoituslomakkeita, vääriä syöttölaskuja ja suorittamalla laittomia valuuttamaksuja. edellä mainittu "kuori" yritys ja petti vientiveron hyvityksiä yhteensä yli 26 miljoonan yuanin arvosta.

Vastaaja Huang Moupeng otti maaliskuusta 2016 huhtikuuhun 2019 yhdessä Qiu Moucain ja muiden kanssa yhteyttä ulkomaankaupan asiakkaisiin QQ:n, WeChatin ja muiden muotojen kautta ja houkutteli ulkomaankaupan asiakkaita korkeammalla valuuttakurssilla siirtämään valuuttaa Huang Moupengille ja muille. avata ulkomaille Yhtiön julkisella tilillä Huang Moupengin hallussa olevaa kotimaista henkilökohtaista tiliä käytettiin vastaavan RMB:n siirtämiseen ulkomaankaupan asiakkaille kokonaismäärä vastaa yli 112 miljoonaa yuania.

Marraskuusta 2015 alkaen yritys S sai suuren määrän aitoja vienti-ilmoitustietoja ottaessaan vastaan ​​uskottuja vienti-ilmoituksia joiltakin ulkomaankaupan asiakkailta, jotka vaativat "tulli-ilmoitusten maksamista" (eli asiakkailta, joilla on vientitarpeita, mutta joilla ei ole vientitoiminta-oikeuksia) ). Saadakseen laittomia etuja Huang Moupeng salaliitoi Lu Mojien kanssa vaihtaakseen tulli-ilmoituslomakkeita voittoa varten. Huang Moupengin määräysvallassa oleva yritys S myi todelliset tulli-ilmoitustiedot (mukaan lukien rahtikonttinumerot, pakkausluettelot, varaustilaukset jne.) Lu Mojien määräysvallassa olevalle tulli-ilmoitusyritykselle.

Lu Moujie sovelsi edellä mainittuja tulli-ilmoitustietoja vientitoiminta-oikeudella olevan ulkomaankaupan yksikön nimeen, ilmoitti tullille ja sai tullin antaman tulli-ilmoituslomakkeen ja myi sitten tulli-ilmoituslomakkeen ilmoitusliiketoimintayksikölle. edellä mainitulla voittoa koskevalla tulli-ilmoituslomakkeella. Myöhemmin Lu Moujie maksoi palkkioita Huang Moupengin määräysvallassa olevalle yhtiölle S hinnoilla, jotka vaihtelivat 2 000 - 15 000 yuania osakkeelta, kuten sovittiin. Tarkastuksen jälkeen marraskuusta 2015 marraskuuhun 2016 Huang Moupeng antoi Yu Moulinille tehtäväksi antaa yhteensä 83 tulli-ilmoituslomaketta myyntiä varten. Lisäksi liiketoimintaprosessin aikana Huang Moupeng kaiversi ja väärensi yksityisesti "Guangzhoun saapumis-poistumistarkastus- ja karanteenitoimiston" virallisen sinetin helpottaakseen tulli-ilmoitustoimintaa.

Korkeimman kansansyyttäjän mukaan 31. heinäkuuta 2019 Guangzhoun kunnallisen yleisen turvallisuuden viraston Tianhen piiritoimisto Guangdongin maakunnassa siirsi asian tutkittavaksi ja syytteeseen Huang Moupengin ja 15 muun henkilön epäiltynä vientiveron pettämisestä. palautukset, valtion virastojen virallisten asiakirjojen osto ja myynti sekä laiton liiketoiminta.

17. maaliskuuta 2020 Guangzhoun kaupungin kansan syyttäjä asetti syytteeseen 11 henkilöä, mukaan lukien Huang Moupeng, rikoksesta, joka koski vientiveron palautusten pettämistä, laitonta liiketoimintaa, väärentämistä sekä valtion viraston asiakirjojen ja sinettien kauppaa samana päivänä. uhrit, jotka näyttelivät vähäistä roolia, asetettiin syytteeseen, tavallinen työntekijä Ye Mouling ja kolme muuta henkilöä, ja Tang Moufangia ei nostettu syytteeseen 22. huhtikuuta 2021, Huang Moupeng ja kuusi muuta henkilöä lisäksi syytteeseen osasta vientiveron hyvitysten petosta.

15. maaliskuuta 2022 Guangzhoun kaupungin Guangdongin maakunnan kansantuomioistuin tuomitsi Huang Moupengin 20 vuodeksi vankeuteen ja 720 euron sakkoon rikoksesta vilpillisistä vientiveron palautuksista, laittomasta liiketoiminnasta, väärentämisestä ja valtion viraston asiakirjojen kaupasta. ja sinetit, kaksi vastaajaa, mukaan lukien Qiu Moucai, tuomittiin 14 vuodeksi ja yhdeksän vuoden vankeusrangaistukseen vientiveron palautusten pettämisestä ja laittomasta liiketoiminnasta, ja heille määrättiin 6,12 miljoonan yuanin ja 3,08 miljoonan juania Moufu tuomittiin määräaikaiseen vankeuteen 13–5 vuodeksi ja sakkoja rikoksesta vientiveron palautusten pettämisestä. Vastaaja Yu Moulin tuomittiin kolmeksi vuodeksi määräaikaiseen vankeuteen ja sakkoon valtion viraston osto- ja myyntirikoksesta; Loput neljä vastaajaa tuomittiin laittomasta liiketoiminnasta määräaikaiseen vankeuteen neljästä kuukaudesta kolmeen vuoteen sekä sakkoja. Tuomion julkistamisen jälkeen kuusi henkilöä, mukaan lukien Huang Moupeng, Qiu Moucai ja Qiu Moufu, valitti.

Ylin kansansyyttäjä totesi, että vilpillisten vientiveron palautusten rikos osoittaa pitkälle rikosketjulle, joka sisältää laittomia ja rikollisia toimia useissa yhteyksissä ja tulliasiakirjojen myynti, laittomat valuutan ostot, tavaroiden ja laskujen jakelu jne. Jos henkilöä epäillään muista rikoksista, rikosten lukumäärä on määritettävä tarkasti lain mukaisesti vientiveron palautusten pettämisestä, häntä rangaistaan ​​useista rikoksista rikoslain asiaa koskevien säännösten mukaisesti.

Tässä tapauksessa rikollisjoukon laittomalla valuuttavaihdolla ja valtion viraston todistusten ostolla ja myynnillä ei ollut tarkoitus alun perin pettää vientiveron palautuksia, vaan siitä suoraan hyötyä Asian todisteet vahvistivat, että väitetty ulkomaan vaihtotoiminta Valtion viraston todistusten vaihto ja osto ja myynti eivät liittyneet asiaan valtion virastojen todistusten osto ja myynti, ja häntä pitäisi rangaista useista rikoksista.

Lisäksi monet ihmiset ovat mukana vientiveron palautusten pettämisessä. Oikeuselinten tulisi toteuttaa tapausta käsitellessään rikospolitiikkaa, jossa yhdistyvät ankaruus ja parantamalla todisteita Yhteinen rikos erottaa siten tarkasti pääasialliset ja rikoskumppanit sekä lain mukaan rikollisuuden asteen mukaan, kohdistaa ankariin päärikoksentekijöihin, jotka ovat tehneet vakavia rikoksia, ja kohdella rikosapulaisia ​​lempeästi.