νέα

한어Русский языкEnglishFrançaisIndonesianSanskrit日本語DeutschPortuguêsΕλληνικάespañolItalianoSuomalainenLatina

Υπό το πρόσχημα μιας επίσημης εταιρείας εκμετάλλευσης, η εγκληματική συμμορία εξαπάτησε περισσότερα από 26 εκατομμύρια γιουάν σε εκπτώσεις φόρου εξαγωγής μέσω μέσων όπως αγοραπωλησίες, εξαγωγές πλασματικών αγαθών και ψευδείς διακανονισμούς συναλλάγματος.

Πρόσφατα, η Ανώτατη Λαϊκή Εισαγγελία και το Υπουργείο Δημόσιας Ασφάλειας κυκλοφόρησαν από κοινού τις «Τυπικές περιπτώσεις τιμωρίας του εγκλήματος δόλιας επιστροφής φόρου κατά την εξαγωγή σύμφωνα με το νόμο» και την «Υπόθεση Huang Moupeng και άλλων που απάτησαν επιστροφές εξαγωγικού φόρου, λειτουργούσε παράνομα, και πλαστογραφήθηκαν και εμπορεύονταν έγγραφα και σφραγίδες κρατικής υπηρεσίας» επιλέχθηκε.

Η υπόθεση δείχνει ότι τον Μάρτιο του 2017, ο κατηγορούμενος Huang Moupeng συνωμότησε με τους Qiu Moufu, Qiu Moucai, Liu και άλλους για να εξαπατήσουν τη χώρα υπό το πρόσχημα μιας εταιρείας κανονικής λειτουργίας μέσω παραγγελιών αγοράς και πώλησης, εξαγωγών εικονικών αγαθών και ψευδούς διακανονισμού ξένων έκπτωση εξαγωγικού φόρου. Από τον Μάρτιο του 2017 έως τον Μάρτιο του 2019, ελέγχοντας από κοινού τα δικαιώματα λειτουργίας εταιρειών «κέλυφος» όπως η Εταιρεία Στη συνέχεια, αγοράζοντας πλαστά έντυπα τελωνειακών δηλώσεων, πλαστά τιμολόγια εισροών και παράνομη εκκαθάριση συναλλάγματος, ζήτησε εκπτώσεις φόρου εξαγωγής στο όνομα η προαναφερθείσα εταιρεία «κέλυφος» και εξαπάτησαν εκπτώσεις φόρου εξαγωγών συνολικού ύψους άνω των 26 εκατομμυρίων γιουάν.

Από τον Μάρτιο του 2016 έως τον Απρίλιο του 2019, ο εναγόμενος Huang Moupeng, μαζί με τον Qiu Moucai και άλλους, επικοινώνησαν με πελάτες εξωτερικού εμπορίου μέσω QQ, WeChat και άλλων μορφών και προσέλκυσαν πελάτες εξωτερικού εμπορίου με υψηλότερη συναλλαγματική ισοτιμία για να καταβάλουν ξένο νόμισμα στον Huang Moupeng και σε άλλους για άνοιγμα στο εξωτερικό Στο δημόσιο λογαριασμό της εταιρείας, ο εγχώριος προσωπικός λογαριασμός που ελέγχεται από τον Huang Moupeng χρησιμοποιήθηκε για τη μεταφορά του αντίστοιχου RMB σε πελάτες εξωτερικού συνολικό ποσό που ισοδυναμεί με περισσότερα από 112 εκατομμύρια γιουάν.

Ξεκινώντας τον Νοέμβριο του 2015, η εταιρεία S έλαβε μεγάλο αριθμό αυθεντικών πληροφοριών διασάφησης εξαγωγής κατά τη διαδικασία αποδοχής εμπιστευμένων διασαφήσεων εξαγωγής από ορισμένους πελάτες εξωτερικού εμπορίου που απαιτούσαν "πληρωμή τελωνειακών διασαφήσεων" (δηλαδή, πελάτες με ανάγκες εξαγωγής αλλά χωρίς δικαιώματα εξαγωγής ). Προκειμένου να αποκτήσει παράνομα οφέλη, ο Huang Moupeng συνωμότησε με τον Lu Mojie για να εμπορεύονται έντυπα τελωνειακής διασάφησης με σκοπό το κέρδος. Η εταιρεία S που ελέγχεται από τον Huang Moupeng πούλησε τις πραγματικές πληροφορίες τελωνειακής διασάφησης (συμπεριλαμβανομένων αριθμών εμπορευματοκιβωτίων φορτίου, λιστών συσκευασίας, παραγγελιών κράτησης κ.λπ.) στην εταιρεία τελωνειακών διασαφήσεων που ελέγχεται από τον Lu Mojie.

Ο Lu Moujie εφάρμοσε τις προαναφερθείσες πληροφορίες τελωνειακής διασάφησης στο όνομα μιας μονάδας εξωτερικού εμπορίου με δικαιώματα εξαγωγικής δραστηριότητας, δηλώθηκε στο τελωνείο και έλαβε ένα έντυπο τελωνειακής διασάφησης που εκδόθηκε από το τελωνείο και στη συνέχεια πούλησε το έντυπο τελωνειακής διασάφησης στην επιχειρηματική μονάδα διασάφησης στο προαναφερόμενο έντυπο τελωνειακής διασάφησης για κέρδος. Στη συνέχεια, ο Lu Moujie κατέβαλε αμοιβές στην Εταιρεία S που ελέγχεται από τον Huang Moupeng σε τιμές που κυμαίνονταν από 2.000 γιουάν έως 15.000 γιουάν ανά μετοχή, όπως είχε συμφωνηθεί. Μετά από έλεγχο, από τον Νοέμβριο του 2015 έως τον Νοέμβριο του 2016, ο Huang Moupeng ανέθεσε στον Yu Moulin να εκδώσει συνολικά 83 έντυπα τελωνειακής διασάφησης για πωλήσεις. Επιπλέον, κατά τη διάρκεια της επιχειρηματικής διαδικασίας, ο Huang Moupeng χάραξε και σφυρηλάτησε ιδιωτικά μια επίσημη σφραγίδα του "Γραφείου Επιθεώρησης Εισόδου-Εξόδου και Καραντίνας στο Guangzhou" προκειμένου να διευκολύνει τις εργασίες τελωνειακής διασάφησης.

Σύμφωνα με την Ανώτατη Λαϊκή Εισαγγελία, στις 31 Ιουλίου 2019, το τμήμα Tianhe District του Δημοτικού Γραφείου Δημόσιας Ασφάλειας Guangzhou στην επαρχία Γκουανγκντόνγκ παρέπεμψε την υπόθεση για επανεξέταση και δίωξη με την υποψία του Huang Moupeng και 15 άλλων ατόμων ως ύποπτοι για απάτη εξαγωγικού φόρου. επιστροφές χρημάτων, αγοραπωλησίες επίσημων εγγράφων κρατικών φορέων και παράνομες επιχειρηματικές δραστηριότητες.

Στις 17 Μαρτίου 2020, η Λαϊκή Εισαγγελία της Πόλης Γκουανγκζού της επαρχίας Γκουανγκντόνγκ άσκησε δίωξη 11 ατόμων, συμπεριλαμβανομένου του Χουάνγκ Μουπένγκ για το αδίκημα της απάτης επιστροφών φόρων κατά την εξαγωγή, παράνομων επιχειρηματικών δραστηριοτήτων, πλαστογραφίας και εμπορίας εγγράφων και σφραγίδων της κρατικής υπηρεσίας. Τα θύματα που έπαιξαν δευτερεύοντα ρόλο διώχθηκαν ποινικά ο Ye Mouling, ένας απλός υπάλληλος, και τρία άλλα άτομα δεν διώχθηκαν ποινικά, και ο Tang Moufang δεν διώχθηκε ποινικά, εάν υπήρχε αμφιβολία διώκεται επιπλέον για μέρος των αξιόποινων γεγονότων της απάτης εκπτώσεων φόρου κατά την εξαγωγή.

Στις 15 Μαρτίου 2022, το Ενδιάμεσο Λαϊκό Δικαστήριο της πόλης Guangzhou της επαρχίας Γκουανγκντόνγκ καταδίκασε τον Huang Moupeng σε 20 χρόνια φυλάκιση και πρόστιμο 720 για το αδίκημα της δόλιας επιστροφής φόρου κατά την εξαγωγή, παράνομων επιχειρηματικών δραστηριοτήτων, πλαστογραφίας και εμπορίας εγγράφων κρατικής υπηρεσίας και 30.000 γιουάν δύο κατηγορούμενοι, συμπεριλαμβανομένου του Qiu Moucai, καταδικάστηκαν σε 14 χρόνια και εννέα χρόνια φυλάκιση για εξαπάτηση επιστροφών φόρων και παράνομες επιχειρηματικές δραστηριότητες αντίστοιχα Moufu, καταδικάστηκαν σε φυλάκιση ορισμένου χρόνου από 13 έως πέντε χρόνια και χρηματικό πρόστιμο για το αδίκημα της απάτης επιστροφών φόρων κατά την εξαγωγή, ο κατηγορούμενος Yu Moulin καταδικάστηκε σε φυλάκιση ορισμένου χρόνου και χρηματική ποινή για το αδίκημα της αγοραπωλησίας κρατικής υπηρεσίας. έγγραφα Οι υπόλοιποι τέσσερις κατηγορούμενοι καταδικάστηκαν σε φυλάκιση ορισμένου χρόνου από τέσσερα χρόνια και τρεις μήνες έως τρία χρόνια για το αδίκημα της παράνομης επιχειρηματικής δραστηριότητας. Μετά την ανακοίνωση της ετυμηγορίας, έξι άτομα, συμπεριλαμβανομένων των Huang Moupeng, Qiu Moucai και Qiu Moufu, άσκησαν έφεση στις 13 Ιουλίου 2023, το Επαρχιακό Ανώτατο Λαϊκό Δικαστήριο αποφάσισε να απορρίψει την έφεση και να επικυρώσει την αρχική ετυμηγορία.

Η Ανώτατη Λαϊκή Εισαγγελία δήλωσε ότι το έγκλημα της δόλιας επιστροφής φόρου κατά την εξαγωγή δείχνει τα χαρακτηριστικά μιας μακράς εγκληματικής αλυσίδας που περιλαμβάνει παράνομες και εγκληματικές πράξεις σε πολλαπλούς κρίκους Κατά τον χειρισμό τέτοιων υποθέσεων, θα πρέπει να δοθεί προσοχή στην επαλήθευση του κατά πόσον το σχετικό προσωπικό εμπλέκεται στην αγορά και πώληση τελωνειακών εγγράφων, παράνομες αγορές συναλλάγματος, διανομή αγαθών και τιμολογίων, κ.λπ απάτη επιστροφών φόρων εξαγωγής, τιμωρείται για πολλαπλά εγκλήματα σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του Ποινικού Νόμου.

Στην περίπτωση αυτή, η παράνομη ανταλλαγή συναλλάγματος από την εγκληματική συμμορία και η αγοραπωλησία πιστοποιητικών κρατικής υπηρεσίας δεν αποσκοπούσαν αρχικά στην εξαπάτηση των επιστροφών φόρων κατά την εξαγωγή, αλλά στο άμεσο κέρδος από αυτήν Η ανταλλαγή και η αγοραπωλησία πιστοποιητικών κρατικών υπηρεσιών δεν σχετίζονται με την εταιρεία που εμπλέκεται στην υπόθεση αγορά και πώληση πιστοποιητικών κρατικών υπηρεσιών και θα πρέπει να τιμωρηθεί για πολλά εγκλήματα.

Επιπλέον, υπάρχουν πολλά άτομα που εμπλέκονται στο αδίκημα της απάτης επιστροφών φόρων κατά την εξαγωγή το κοινό έγκλημα, διακρίνοντας έτσι με ακρίβεια τον κύριο και τους συνεργούς, και σύμφωνα με το νόμο ανάλογα με το βαθμό του εγκλήματος, να καταπολεμήσει αυστηρά τους κύριους παραβάτες που διέπραξαν σοβαρά εγκλήματα και να μεταχειριστεί τους συνεργούς με επιείκεια.