Новости

한어Русский языкEnglishFrançaisIndonesianSanskrit日本語DeutschPortuguêsΕλληνικάespañolItalianoSuomalainenLatina

Поскольку цель приобретения не достигла своих обязательств по производительности в последние годы, Wanfang Development (000638) планирует «вернуть деньги» первоначальному владельцу.

Оглядываясь назад на историю, в феврале 2021 года Wanfang Development подписала «Соглашение о приобретении акций и увеличении капитала» с Harbin Zhuding Gongda New Materials Technology Co., Ltd. (далее именуемой «Zhuding Gongda»), физическими лицами Син Давэй, Ван Тин, Шэнь Япин и Ван Бии подписали «Соглашение о компенсации прибыли от приобретения акций и Соглашения об увеличении капитала» с физическими лицами Син Давэй, Ван Тин и Шэнь Япин (далее именуемые «Субъект компенсации прибыли») и приобрели в общей сложности 36,47% капитала Zhuding Gongda (увеличение до капитального строительства) на 62 млн юаней, сделка. После завершения сделки она будет владеть в общей сложности 40% капитала Zhuding Gongda и станет крупнейшим акционером Zhuding Gongda. В то же время Син Давэй передал для реализации не менее 22% прав голоса Университета Чжудин листинговым компаниям.

В ходе сделки в то время компания Wanfang Development всесторонне рассмотрела чистые активы Zhuding Gongda, прошлые и будущие обязательства по производительности, а также другие факторы и провела переговоры по определению прединвестиционной оценки в 170 миллионов юаней. Согласно Соглашению о приобретении акционерного капитала и увеличении капитала, общая сумма платежа по передаче капитала, выплачиваемого листинговой компанией, составляет 72 миллиона юаней, из которых компания увеличит капитал для Технологического университета Чжудин на 10 миллионов юаней.

С тех пор Zhuding Gongda последовательно привлекала новых инвесторов в сентябре 2021 года и июне 2023 года. Доля акций листинговой компании в Zhuding Gongda упала с 40% до 37,64%, и она по-прежнему является крупнейшим акционером Zhuding Gongda и контролирует ее. .

Однако, более чем через три года после приобретения контроля над Технологическим университетом Чжудин, компания Wanfang Development объявила вечером 31 июля, что компания подписала «Соглашение о выкупе акций» с Технологическим университетом Чжудин и ее первоначальными акционерами Син Давэй, Ван Тин, Шэнь. Япин, Ван Бийи и Цзинь Сяомань. После завершения передачи акций компания больше не будет владеть акциями Zhuding Gongda, и финансовая отчетность Zhuding Gongda больше не будет включаться в консолидированную отчетность компании.

«Возвращение» компании Wanfang Development компании Zhuding Gongda может быть связано главным образом с неудовлетворительными операционными показателями последней в последние годы.

В соответствии с соглашением, заключенным в начале приобретения Wanfang Development, организация по компенсации прибыли пообещала, что чистая прибыль Zhuding Gongda в каждом 2021, 2022 и 2023 годах будет не менее 23 миллионов юаней, 30 миллионов юаней и 40 миллионов юаней. соответственно.

С 2021 по 2023 год Zhuding Gongda получила чистую прибыль в размере 21,739 млн юаней, 6,7688 млн юаней и 930,9 млн юаней соответственно, выполнив 94,52%, 22,56% и 2,33% своих обязательств по исполнению соответственно.

Однако Wanfang Development также не выплатила согласованную цену приобретения.

Согласно раскрытию информации, после того, как Технологический университет Чжудин выполнил свои обязательства по исполнению обязательств в 2021 году, Wanfang Development должна выплатить в общей сложности 20 миллионов юаней за вторую передачу капитала, из которых 9,5 миллионов юаней были выплачены вовремя, а еще 10,5 миллионов юаней не были выплачены. выплачено вовремя. Фактический совокупный платежный фонд компании составляет 29,5 миллионов юаней. С тех пор, поскольку Технологический университет Чжудин не выполнил свои обязательства по исполнению в 2022 и 2023 годах, компания не выплатила третий платеж по передаче капитала в размере 16 миллионов юаней и четвертый платеж по передаче капитала в размере 16 миллионов юаней.

Таким образом, после конвертации фактические средства, выплаченные Wanfang Development для получения 37,64% акций Технологического университета Чжудин, составили 29,5 млн юаней, а неустойка, вызванная задержкой выплаты части платежа по передаче капитала, составила 3,0855 млн юаней.

Что касается компенсации, которую Технологический университет Чжудин должен выплатить за невыполненные обязательства, компания Wanfang Development объявила вечером 31-го числа, что в 2021 году Технологический университет Чжудин осуществит вычет нечистой прибыли в размере 21,739 млн юаней, что составит более 75%. выполнения обязательств за год согласно договору нет. Начало корректировки оценки без компенсации.

В 2022 году Zhuding Gongda получила чистую прибыль в размере 6,7688 млн юаней, а совокупная фактическая чистая прибыль в 2021 и 2022 годах составила 28,5078 млн юаней (общий объем незавершенных работ составил 53 млн юаней, а фактический уровень завершения составил 53,79%). ), что было ниже совокупного. Он обещает 75% чистой прибыли. В соответствии с «Соглашением о компенсации прибыли по Соглашению о приобретении акционерного капитала и увеличении капитала» субъект компенсации прибыли должен выплатить компании компенсацию в размере 3,6869 миллиона юаней.

На данный момент фактическая сумма компенсации в размере 3,6869 миллиона юаней, причитающаяся вышеупомянутому предприятию по компенсации прибыли Zhuding Gongda после чистой разницы в 2022 году, не была выплачена.

В 2023 году Zhuding Gongda получила чистую прибыль в размере 930 900 юаней, а совокупная фактическая чистая прибыль за три года (2021, 2022 и 2023 годы) составила 29,4387 миллиона юаней (общий объем запланированных работ составил 93 миллиона юаней, а фактическая Коэффициент выполнения составил 31,65%). Менее 75% подтвержденной чистой прибыли за текущий год и 80% трехлетней совокупной зафиксированной чистой прибыли, согласно договору, за вычетом суммы компенсации, уже выплаченной в 2021-2022 годах. и четвертый платеж по передаче капитала в размере 16 миллионов юаней, который компания должна выплатить, прибыль. Фактическая сумма компенсации, подлежащая выплате субъектом компенсации после взаимозачета в 2023 году, составляет -63 700 юаней, то есть листинговая компания должна выплатить 63 700 юаней в пользу предмет прибыли Чжудинг Гонгда. Поскольку выкуп был осуществлен в соответствии с Соглашением о приобретении акционерного капитала и увеличении капитала, компании не нужно выплачивать средства субъекту, компенсирующему прибыль.

Согласно подписанному в настоящее время Соглашению о выкупе акций, 37,64% акций Технологического университета Чжудин, принадлежащих Wanfang Development, будут переданы двумя частями: одна часть представляет собой 15,42% акций Технологического университета Чжудин, принадлежащих листинговой компании (доля фактически оплачено компанией. Акционерный капитал, соответствующий сумме перевода), был передан Цзинь Сяоманю, а соответствующая цена выкупа акций составила 36,1324 миллиона юаней, часть которого составляла 22,22% акций Технологического университета Чжудин, принадлежащих компании (часть); соответствующий капитал не был выплачен из-за невыполнения обязательства по исполнению обязательств) соответственно, возвращено Син Давэю 13,73% капитала, Ван Тину 6,85% капитала, Ван Бии 1,64% капитала, соответствующая цена передачи капитала составляет 0 юаней. .

По состоянию на 31 декабря 2023 года балансовая стоимость 37,64% акций, принадлежащих компании в Технологическом университете Чжудин, составляла 27,5921 млн юаней, а вознаграждение за выкуп составляло 36,1324 млн юаней, что было согласовано всеми сторонами.

Wanfang Development сообщила, что Zhuding Gongda признала операционную прибыль в размере 2,8964 млн юаней в первом квартале 2024 года, за вычетом нечистой прибыли в размере 161 500 юаней, что окажет небольшое влияние на выручку и прибыль компании и не окажет серьезного влияния на финансы компании. Благодаря этой сделке компания сможет вернуть 36,1324 млн юаней оборотного капитала, что поможет расширить масштабы существующего бизнеса.

Монтажер: Пэн Бо

Корректура: Ли Линфэн