Νέα

한어Русский языкEnglishFrançaisIndonesianSanskrit日本語DeutschPortuguêsΕλληνικάespañolItalianoSuomalainenLatina

Επειδή ο στόχος εξαγοράς δεν έχει επιτύχει τις δεσμεύσεις απόδοσης τα τελευταία χρόνια, η Wanfang Development (000638) σχεδιάζει να "επιστρέψει τα χρήματα" στον αρχικό ιδιοκτήτη.

Κοιτάζοντας πίσω στην ιστορία, τον Φεβρουάριο του 2021, η Wanfang Development υπέγραψε τη «Συμφωνία Εξαγοράς Μετοχών και Αύξησης Κεφαλαίου» με την Harbin Zhuding Gongda New Materials Technology Co., Ltd. (εφεξής «Zhuding Gongda»), φυσικά πρόσωπα Xing Dawei, Wang Ο Ting, ο Shen Yaping και ο Wang Biyi υπέγραψαν τη "Συμφωνία Αποζημίωσης Κέρδους για την Απόκτηση Μετοχών και Συμφωνία Αύξησης Κεφαλαίου" με φυσικά πρόσωπα Xing Dawei, Wang Ting και Shen Yaping (εφεξής "Αντικείμενο αποζημίωσης κέρδους") και αγόρασαν ένα σύνολο 36,47% των ιδίων κεφαλαίων της Zhuding Gongda (προαύξηση κεφαλαίου) για 62 εκατομμύρια γιουάν, συναλλαγή Μετά την ολοκλήρωση, θα κατέχει συνολικά το 40% των ιδίων κεφαλαίων της Zhuding Gongda και θα γίνει ο μεγαλύτερος μέτοχος της Zhuding Gongda. Ταυτόχρονα, ο Xing Dawei εμπιστεύτηκε το 22% των δικαιωμάτων ψήφου του Πανεπιστημίου Zhuding σε εισηγμένες εταιρείες για άσκηση.

Κατά τη διάρκεια της συναλλαγής εκείνης της εποχής, η Wanfang Development εξέτασε συνολικά τα καθαρά περιουσιακά στοιχεία της Zhuding Gongda, τις προηγούμενες επιδόσεις και τις μελλοντικές δεσμεύσεις απόδοσης και άλλους παράγοντες, και διαπραγματεύτηκε να καθορίσει την προεπενδυτική αποτίμηση στα 170 εκατομμύρια γιουάν. Σύμφωνα με τη Συμφωνία Εξαγοράς Μετοχών και Αύξησης Κεφαλαίου, η συνολική πληρωμή μεταβίβασης ιδίων κεφαλαίων που καταβάλλεται από την εισηγμένη εταιρεία είναι 72 εκατομμύρια γιουάν, εκ των οποίων η εταιρεία θα αυξήσει το κεφάλαιο για το Τεχνολογικό Πανεπιστήμιο Zhuding με 10 εκατομμύρια γιουάν.

Έκτοτε, η Zhuding Gongda εισήγαγε νέους επενδυτές τον Σεπτέμβριο του 2021 και τον Ιούνιο του 2023. Η αναλογία μετοχών της εισηγμένης εταιρείας στην Zhuding Gongda μειώθηκε από 40% σε 37,64% και εξακολουθεί να είναι ο μεγαλύτερος μέτοχος της Zhuding Gongda και να έχει τον έλεγχό της.

Ωστόσο, περισσότερα από τρία χρόνια μετά την απόκτηση του ελέγχου του Τεχνολογικού Πανεπιστημίου Zhuding, η Wanfang Development ανακοίνωσε το βράδυ της 31ης Ιουλίου ότι η εταιρεία υπέγραψε «Συμφωνία επαναγοράς μετοχικού κεφαλαίου» με το Τεχνολογικό Πανεπιστήμιο Zhuding και τους αρχικούς μετόχους Xing Dawei, Wang Ting, Shen Yaping, Wang Biyi και Jin Xiaoman. Μετά την ολοκλήρωση της μεταβίβασης ιδίων κεφαλαίων, η εταιρεία δεν θα κατέχει πλέον τα ίδια κεφάλαια της Zhuding Gongda και οι οικονομικές καταστάσεις της Zhuding Gongda δεν θα περιλαμβάνονται πλέον στις ενοποιημένες καταστάσεις της εταιρείας.

Η «επιστροφή» της Zhuding Gongda της Wanfang Development μπορεί να οφείλεται κυρίως στις μη ικανοποιητικές λειτουργικές επιδόσεις της τελευταίας τα τελευταία χρόνια.

Σύμφωνα με τη συμφωνία στην αρχή της εξαγοράς της Wanfang Development, η οντότητα αποζημίωσης κερδών υποσχέθηκε ότι το καθαρό κέρδος της Zhuding Gongda το 2021, το 2022 και το 2023 δεν θα είναι μικρότερο από 23 εκατομμύρια γιουάν, 30 εκατομμύρια γιουάν και 40 εκατομμύρια γιουάν αντίστοιχα.

Από το 2021 έως το 2023, η Zhuding Gongda πραγματοποίησε μη καθαρά κέρδη 21,739 εκατ. γιουάν, 6,7688 εκατ. γιουάν και 930,9 εκατ. γιουάν αντίστοιχα, συμπληρώνοντας το 94,52%, το 22,56% και το 2,33% των δεσμεύσεών της αντίστοιχα.

Ωστόσο, η Wanfang Development απέτυχε επίσης να πληρώσει το τίμημα εξαγοράς όπως είχε συμφωνηθεί.

Σύμφωνα με αποκαλύψεις, αφού το Τεχνολογικό Πανεπιστήμιο Zhuding ολοκλήρωσε τις δεσμεύσεις απόδοσης για το 2021, η Wanfang Development θα πρέπει να πληρώσει συνολικά 20 εκατομμύρια γιουάν για τη δεύτερη μεταβίβαση μετοχικού κεφαλαίου, εκ των οποίων τα 9,5 εκατομμύρια γιουάν πληρώθηκαν εγκαίρως και άλλα 10,5 εκατομμύρια γιουάν δεν καταβλήθηκαν Το πραγματικό σωρευτικό ποσό της εταιρείας είναι 29,5 εκατομμύρια γιουάν. Έκτοτε, επειδή το Τεχνολογικό Πανεπιστήμιο Zhuding δεν έχει ολοκληρώσει τις δεσμεύσεις απόδοσης το 2022 και το 2023, η εταιρεία δεν έχει καταβάλει την τρίτη πληρωμή μεταφοράς μετοχικού κεφαλαίου ύψους 16 εκατομμυρίων γιουάν και την τέταρτη πληρωμή μεταφοράς μετοχικού κεφαλαίου ύψους 16 εκατομμυρίων γιουάν.

Επομένως, μετά τη μετατροπή, τα πραγματικά κεφάλαια που κατέβαλε η Wanfang Development για την απόκτηση του 37,64% του μετοχικού κεφαλαίου του Τεχνολογικού Πανεπιστημίου Zhuding ήταν 29,5 εκατομμύρια γιουάν και οι εκκαθαρισμένες ζημιές που προκλήθηκαν από την καθυστέρηση πληρωμής μέρους της πληρωμής μεταφοράς μετοχικού κεφαλαίου ήταν 3,0855 εκατομμύρια γιουάν.

Όσον αφορά την αποζημίωση που θα πρέπει να κάνει το Τεχνολογικό Πανεπιστήμιο Zhuding για ανεκπλήρωτες δεσμεύσεις απόδοσης, η Wanfang Development ανακοίνωσε το βράδυ της 31ης ότι το 2021, το Τεχνολογικό Πανεπιστήμιο Zhuding θα πραγματοποιήσει αφαίρεση μη καθαρού κέρδους 21,739 εκατομμυρίων γιουάν, συμπληρώνοντας περισσότερο από το 75% των δεσμεύσεων απόδοσης για το έτος Σύμφωνα με τη συμφωνία, καμία Έναρξη προσαρμογής αποτίμησης χωρίς αποζημίωση.

Το 2022, η Zhuding Gongda πραγματοποίησε μη καθαρό κέρδος 6,7688 εκατομμυρίων γιουάν και το σωρευτικό πραγματικό καθαρό κέρδος το 2021 και το 2022 ήταν 28,5078 εκατομμύρια γιουάν (η συνολική απόδοση που έπρεπε να ολοκληρωθεί ήταν 53 εκατομμύρια γιουάν και το πραγματικό ποσοστό ολοκλήρωσης ήταν 5.7% ), το οποίο ήταν χαμηλότερο από το σωρευτικό 75% του καθαρού κέρδους που υποσχέθηκε.

Μέχρι στιγμής, το πραγματικό ποσό αποζημίωσης των 3,6869 εκατομμυρίων RMB που οφείλεται στην προαναφερθείσα οντότητα αποζημίωσης κερδών Zhuding Gongda μετά τον συμψηφισμό το 2022 δεν έχει καταβληθεί.

Το 2023, η Zhuding Gongda πραγματοποίησε μη καθαρό κέρδος 930.900 γιουάν και το σωρευτικό πραγματικό καθαρό κέρδος την τριετία 2021, 2022 και 2023 ήταν 29,4387 εκατομμύρια γιουάν (η συνολική απόδοση και η πραγματική απόδοση ήταν 93 εκατομμύρια γιουάν, Το ποσοστό ολοκλήρωσης ήταν 31,65%) Λιγότερο από το 75% του δεσμευμένου καθαρού κέρδους για το τρέχον έτος και το 80% του τριετούς σωρευτικού δεσμευμένου καθαρού κέρδους, σύμφωνα με τη συμφωνία, μετά την αφαίρεση του ποσού της αποζημίωσης που είχε ήδη καταβληθεί το 2021-2022. και η τέταρτη πληρωμή μεταβίβασης ιδίων κεφαλαίων ύψους 16 εκατομμυρίων γιουάν που πρέπει να πληρώσει η εταιρεία, το κέρδος Το πραγματικό ποσό της αποζημίωσης που καταβάλλεται από το υποκείμενο της αποζημίωσης μετά τον συμψηφισμό το 2023 είναι -63.700 γιουάν, δηλαδή η εισηγμένη εταιρεία πρέπει να πληρώσει 63.700 γιουάν στο αντικείμενο κέρδους της Zhuding Gongda. Δεδομένου ότι η επαναγορά πραγματοποιήθηκε σύμφωνα με τη Συμφωνία Απόκτησης Μετοχών και Αύξησης Κεφαλαίου, η εταιρεία δεν χρειάζεται να καταβάλει κεφάλαια στην οντότητα αποζημίωσης κερδών.

Σύμφωνα με την επί του παρόντος υπογεγραμμένη Συμφωνία Επαναγοράς Μετοχών, το 37,64% των μετοχών του Τεχνολογικού Πανεπιστημίου Zhuding που κατέχει η Wanfang Development θα μεταφερθεί σε δύο μέρη: το ένα μέρος είναι το 15,42% του μετοχικού κεφαλαίου του Zhuding University of Technology που κατέχει η εισηγμένη εταιρεία (το μετοχικό κεφάλαιο στην πραγματικότητα καταβλήθηκε από την εταιρεία Τα ίδια κεφάλαια που αντιστοιχούν στο ποσό της μεταβίβασης μεταβιβάστηκαν στην Jin Xiaoman και η αντίστοιχη τιμή επαναγοράς ιδίων κεφαλαίων ήταν 36,1324 εκατομμύρια γιουάν, μέρος της οποίας ήταν το 22,22% των ιδίων κεφαλαίων του Τεχνολογικού Πανεπιστημίου Zhuding που κατείχε η εταιρεία. τα αντίστοιχα ίδια κεφάλαια δεν καταβλήθηκαν λόγω της αποτυχίας της δέσμευσης να ολοκληρώσει τη δέσμευση απόδοσης) αντίστοιχα.

Στις 31 Δεκεμβρίου 2023, η λογιστική αξία του μετοχικού κεφαλαίου 37,64% που κατείχε η εταιρεία στο Τεχνολογικό Πανεπιστήμιο Zhuding ήταν 27,5921 εκατομμύρια γιουάν και το τίμημα επαναγοράς ήταν 36,1324 εκατομμύρια γιουάν, το οποίο διαπραγματεύτηκε όλα τα μέρη.

Η Wanfang Development είπε ότι η Zhuding Gongda αναγνώρισε λειτουργικά έσοδα 2,8964 εκατομμυρίων γιουάν το πρώτο τρίμηνο του 2024, αφαιρώντας τα μη καθαρά κέρδη 161.500 γιουάν, τα οποία θα έχουν μικρό αντίκτυπο στα έσοδα και τα κέρδη της εταιρείας και δεν θα έχουν σημαντική επίδραση στην οικονομικά της εταιρείας. Μέσω αυτής της συναλλαγής, η εταιρεία μπορεί να ανακτήσει 36,1324 εκατομμύρια γιουάν κεφαλαίου κίνησης, το οποίο θα συμβάλει στην επέκταση της κλίμακας των υφιστάμενων δραστηριοτήτων της.

Επιμέλεια: Peng Bo

Διόρθωση: Li Lingfeng