notícias

한어Русский языкEnglishFrançaisIndonesianSanskrit日本語DeutschPortuguêsΕλληνικάespañolItalianoSuomalainenLatina

Sob a superfície das controversas taxas de aparência altíssimas e dos generosos pacotes de remuneração para executivos seniores, o declínio do desempenho do Huaxing Bank nos últimos anos foi gradualmente exposto.

Texto/Relatório Financeiro Diário Zhang Heng

Recentemente, as "taxas altíssimas de participação em reuniões" pagas pelos executivos do China Renaissance Bank atraíram grande atenção do mercado.

O incidente decorre do relatório anual de 2023 do Huaxing Bank, que foi anteriormente divulgado publicamente e mostrou que a remuneração dos diretores e supervisores do banco consiste em três subsídios básicos, subsídios de devida diligência e subsídios para reuniões. Entre eles, o cumprimento dos padrões de subsídio varia. Por exemplo, cada pessoa pode receber 15.000 yuans por cada reunião presencial do conselho de administração/conselho de supervisão; comissão especial do conselho fiscal. Entende-se que o banco realizou 13 reuniões do conselho e 33 reuniões de comitês especiais do conselho no ano passado. A partir disso, muitos meios de comunicação calcularam que se os diretores do banco comparecerem a essas duas reuniões com presença total, poderão receber um subsídio para conferência de 360.000 yuans.

À medida que a tempestade continuava a fermentar, em 9 de agosto, o Huaxing Bank emitiu uma resposta no seu site oficial afirmando que os relatórios relevantes eram falsos. Afirmou também que os principais indicadores operacionais da empresa cumprem atualmente os requisitos regulamentares e que as suas operações estão a desenvolver-se bem. No entanto, nesta declaração, o Huaxing Bank não apontou especificamente quais conteúdos relacionados com salários eram falsos. Simplesmente resumiu o relatório da mídia com uma frase curta de "tirar citações fora do contexto, roubar conceitos e distorcer interpretações".

No mesmo dia em que o anúncio foi divulgado, o “Relatório Financeiro Diário” quis saber mais sobre os dados precisos do banco para o relatório anual de 2023, mas de repente descobriu que as informações do relatório anual daquele ano não podiam ser encontradas no site oficial Curiosamente, o relatório anual de 2023 com status de “relatório” retornou à coluna de divulgação de informações no dia seguinte e pode ser visualizado a qualquer momento.

No entanto, após compará-lo com o relatório anual de 2023 anterior divulgado pelo banco em 30 de abril de 2024, o “Relatório Financeiro Diário” constatou que neste relatório anual atualizado, o conteúdo anterior sobre subsídios de conferências foi silenciosamente excluído, a descrição foi alterada para “Os subsídios de serviço e os subsídios para reuniões serão pagos com base na participação dos diretores e supervisores nas reuniões e no desempenho das funções”.

Então, qual é a intenção do Huaxing Bank ao fazer isso? Que novos conteúdos existem no relatório anual revisto no seu site oficial que merecem a nossa discussão aprofundada?

Os executivos foram expostos a "taxas de aparência" altíssimas e o Huaxing Bank caiu no centro das atenções

A julgar pelos relatórios recentes sobre o salário do Huaxing Bank que foram colocados em destaque, os principais conteúdos envolvidos nada mais são do que dois itens: um é a altíssima “taxa de aparência” dos executivos do banco e o outro é o salário que é; muito à frente no nível da indústria.

O Huaxing Bank fez recentemente alterações a estas duas questões controversas no seu relatório anual de 2023.

Vejamos primeiro a altíssima “taxa de aparição”. O relatório anual do banco divulgado anteriormente na China Money Network mostrou que, além do subsídio de due diligence de 5.000 yuans por pessoa por mês para diretores de capital e supervisores de acionistas, o subsídio básico para diretores independentes e supervisores externos é de 5.000 yuans por pessoa por mês. Além do benefício do "pacote de presentes" de 5.000 yuans por pessoa por mês para subsídio de devida diligência, os padrões de subsídio para conferências do Huaxing Bank são bastante atraentes, especificamente:

10.000 yuans para cada pessoa presente na assembleia de acionistas presencial, 15.000 yuans para cada reunião presencial do conselho de administração/conselho fiscal, 5.000 yuans para cada reunião presencial do comitê especial do conselho de administração/supervisão conselho e 5.000 yuans para cada pessoa presente na reunião de votação de comunicação do conselho de administração/conselho fiscal 5.000 yuans por pessoa por vez, 2.000 yuans por pessoa por vez para participar da reunião de votação de comunicação do comitê 5.000 yuans por pessoa por vez; para que os supervisores participem de reuniões presenciais do conselho de administração. Para aqueles que participam em reuniões especiais, tais como reuniões de supervisão prudencial, ou participam em inspeções, supervisões e vistorias especiais, etc., podem ser fornecidos subsídios adequados com referência às normas acima mencionadas.

Com base nisso, como mencionamos no início, alguns meios de comunicação combinaram esta “folha de cotação” com a convocação e participação da assembleia geral, do conselho de administração e dos comitês especiais do conselho de administração divulgados no relatório anual para calcular o diretor independente Ouyang Hui que participou do maior número de reuniões (participando de 13 reuniões do conselho e 26 reuniões especiais do conselho ao longo do ano), só o subsídio para reuniões recebido em 2023 chegará a 325.000 yuans.

No entanto, o relatório anual revisado omitiu os detalhes dos padrões de subsídio anteriormente controversos para reuniões de diretores e supervisores, e os substituiu pela seguinte declaração: “O subsídio de devida diligência e o subsídio para reuniões serão baseados na reunião de diretores e supervisores. frequência e desempenho de suas funções.” Liberação” como alteração de conteúdo.

Quanto ao padrão de subsídio de devida diligência para executivos seniores e diretores, o Huaxing Bank não fez nenhuma alteração. O subsídio de devida diligência para diretores e supervisores de acionistas ainda é de 5.000 yuans por pessoa por mês; 5.000 yuans por pessoa, por mês; o subsídio de devida diligência é de 5.000 yuans por pessoa, por mês.

A este respeito, alguns analistas salientaram que, de facto, os subsídios para reuniões fazem parte dos subsídios para administradores e supervisores. Os subsídios da empresa podem ajudar a incentivar os administradores independentes e supervisores externos a participarem mais activamente em reuniões e inquéritos relevantes e a desempenharem melhor as suas funções. Do ponto de vista dos subsídios, não existe um padrão claro para o subsídio em si. Em teoria, ele pode ser revisto e aprovado pela assembleia de acionistas. No entanto, subsídios como o Huaxing Bank, que são relativamente altos entre bancos de pequeno e médio porte, são raros no setor. Você deve saber que os subsídios gerais antes de impostos para bancos de pequeno e médio porte são de apenas cerca de 100.000 a 250.000 yuans. .

Receba altos subsídios enquanto recebe altos salários

Além de eliminar a norma de subsídio de reunião, o relatório anual eliminado também introduziu algumas correções na declaração da remuneração total recebida pelos executivos seniores.

Na verdade, por trás da controvérsia da "taxa de saída altíssima", o mercado realmente viu que o nível salarial dos executivos do Huaxing Bank é muito generoso. Em comparação com o nível da indústria, está na faixa média e superior.

Em 30 de abril deste ano, os dados salariais do relatório anual de 2023 divulgados pelo banco mostraram que os 10 executivos do Huaxing Bank receberam um salário total de 24,8145 milhões de yuans em 2023, o que equivale a cerca de 2,48 milhões de yuans per capita, e este é apenas o imposto taxa Pós-pagamento.

Olhando mais para trás no tempo, o salário total após impostos pago a 10 executivos seniores pelo Huaxing Bank em 2021 foi de 31,0401 milhões de yuans, mas em 2022, o salário foi reduzido para 26,1519 milhões de yuans. Em outras palavras, de 2021 a 2022, o salário per capita do banco será de aproximadamente 3,1 milhões de yuans e 2,62 milhões de yuans, respectivamente.

Embora seja óbvio pela tendência que o rendimento dos executivos do Huaxing Bank tenha diminuído nos últimos anos, ainda é muito superior à média da indústria. Os dados do mercado público mostram que, em 2023, o rendimento dos bancos nacionais cotados será elevado. o salário médio dos executivos do Huaxing Bank é de 1,2837 milhão de yuans. Levando em consideração a diferença antes e depois dos impostos, o salário dos executivos do Huaxing Bank no ano passado pode ter sido mais que o dobro do anterior. Isso causou muitas discussões acaloradas no mercado, e o Huaxing Bank foi imediatamente confrontado com muitas vozes negativas.

E deve-se notar que os altos salários dos executivos do Huaxing Bank baseiam-se no declínio do desempenho. Você deve saber que em 2022 e 2023, o lucro operacional do banco diminuiu ano após ano.

É claro que, de forma objetiva e justa, oferecer salários de alto retorno aos executivos seniores é um meio importante para uma empresa atrair e reter talentos. Também os incentivará a fazer sugestões continuamente para melhorar o desempenho da empresa e trazer feedback positivo. No entanto, a julgar pela realidade de que a capacidade do Huaxing Bank de gerar rendimentos continuou a enfraquecer nos últimos anos, este efeito de feedback positivo é obviamente um "grande desconto".

Talvez ciente do afluxo de críticas negativas ao nível do macromercado, o Huaxing Bank poderá não querer causar problemas desnecessários devido à interpretação excessiva e à atenção do mundo exterior sobre a remuneração dos executivos. No relatório anual revisto de 2023, o banco tornou-se “mais inteligente” e já não divulga a remuneração total dos 10 gestores seniores (incluindo o supervisor-chefe a tempo inteiro). Em vez disso, altera a declaração para alargar o âmbito para incluir o do banco. Diretores, supervisores e gerentes seniores afirmaram que a remuneração total recebida pelo pessoal acima mencionado em 2023 é de 27,8105 milhões de yuans.

No final de 2023, o Huaxing Bank tinha um total de 24 diretores, supervisores e gerentes seniores. Como resultado, só podemos estimar que o salário per capita dessas 24 pessoas é de cerca de 1,16 milhão de yuans, mas não podemos calcular com precisão. o salário de 10 deles O salário per capita também significa que os dados salariais médios que preocupam particularmente esta parte do banco foram indiretamente “ocultados”.

O desempenho está enfrentando declínio, é difícil dizer que a qualidade dos ativos é boa

Sob a superfície das controversas taxas de presença executiva e dos generosos pacotes de remuneração, o declínio do desempenho do Huaxing Bank nos últimos anos foi gradualmente exposto. Como se livrar da situação de queda e aumentar o desempenho tornou-se uma questão para o banco. é urgente.

De acordo com informações públicas, o Huaxing Bank é um banco comercial de propriedade mista estabelecido com um modelo inovador que foi oficialmente aprovado pelos ministérios e comissões nacionais em agosto de 2011, com um capital social de 8 mil milhões de RMB. No final de 2023, o banco expandiu-se de forma constante e estabeleceu filiais com sucesso em 11 cidades importantes, incluindo Guangzhou, Shenzhen, Foshan, Dongguan, Shantou, Jiangmen, Zhuhai, Huizhou, Zhongshan, Zhaoqing e Zhanjiang, construindo um serviço relativamente extenso rede. Os ativos do banco atualmente ultrapassam 440 bilhões de yuans, atingindo 443,69 bilhões de yuans no final do primeiro trimestre de 2024.

Olhando para um ciclo de cinco anos, de 2019 a 2023, o Huaxing Bank obteve lucro operacional de 5,874 bilhões de yuans, 7,376 bilhões de yuans, 9,118 bilhões de yuans, 8,899 bilhões de yuans e 8,409 bilhões de yuans, respectivamente, com taxas de crescimento anual de 30,62. % e 8,409 bilhões, respectivamente, 25,57%, 23,61%, -2,4%, -5,51%; os lucros líquidos obtidos durante o mesmo período foram de 2,036 bilhões de yuans, 2,228 bilhões de yuans, 3,129 bilhões de yuans, 3,312 bilhões de yuans e 3,02 bilhões de yuans, respectivamente. As taxas de crescimento no período foram de 35,03% e 9,46%, 40,43%, 5,84%, -8,82%, respectivamente.

Pode-se observar que o crescimento da receita do banco diminuiu ano a ano desde 2019, até começar a cair na faixa negativa em 2022. Da mesma forma, sua situação de lucro não é estável e a taxa de crescimento do lucro é como andar de montanha-russa, com altos e baixos. Especialmente em 2023, o Huaxing Bank está em um dilema de “duplo declínio” na receita e no lucro líquido.

Ao mesmo tempo, em termos de margem financeira líquida e margem financeira líquida, que são indicadores extremamente importantes para medir a rentabilidade de um banco, o banco continuou sob pressão nos últimos anos. Os dados mostram que a margem financeira líquida do Huaxing Bank caiu de um máximo de 2,42% no final de 2019 para 1,71% no final de 2023. Durante este período, a sua margem financeira líquida caiu de forma extremamente significativa ano após ano, para 2,58%, 2,36%, 2,05%, 1,86%, 1,55%.

O "Relatório Financeiro Diário" acredita que o declínio do desempenho do Banco Huaxing é causado tanto pela perturbação de factores ambientais gerais como pelas suas próprias razões, que se reflectem especificamente nos seguintes aspectos:

Primeiro, o declínio na qualidade dos activos é particularmente óbvio. Não há dúvida de que quando o saldo de empréstimos inadimplentes e o rácio de empréstimos inadimplentes de um banco aumentam, isso significa que o banco precisa aumentar as provisões para cobrir possíveis perdas com dívidas incobráveis, o que comprime direta e seriamente a margem de lucro do banco.

Os dados mostram que de 2019 a 2023, os saldos de empréstimos inadimplentes do Huaxing Bank foram de 946 milhões de yuans, 1,212 bilhão de yuans, 1,672 bilhões de yuans, 2,346 bilhões de yuans e 3,566 bilhões de yuans, respectivamente, as taxas de empréstimos inadimplentes durante este período foram de 0,83%; , 0,75% e 0,89%, 1,12%, 1,57%, respectivamente.

Pode-se ver claramente que, em apenas cinco anos, o saldo de empréstimos inadimplentes do banco quase quadruplicou, o rácio de inadimplência mais do que duplicou e a qualidade dos activos caiu significativamente, o que é particularmente digno de vigilância.

À medida que a qualidade dos activos continua a estar sob pressão, o Huaxing Bank também teve de aumentar as provisões para fornecer uma cobertura eficaz. Isto também fez com que o seu próprio rácio de cobertura de provisões apresentasse uma tendência decrescente desde 2021, atingindo 303,38% e 222,9%, respectivamente, no período. final de 2023., 181,34%, caindo 25,22 pontos percentuais, 80,48 pontos percentuais e 41,56 pontos percentuais respectivamente no período.

Em segundo lugar, a estrutura empresarial não é razoável. Como todos sabemos, quando a estrutura empresarial de um banco depende demasiado dos rendimentos das taxas de juro e ignora o desenvolvimento do negócio intermediário, ou quando o desenvolvimento do negócio intermediário é desigual, surgirão certos riscos que tornarão os bancos particularmente vulneráveis ​​face às tendências do mercado. mudanças e requisitos regulatórios. ‌Especialmente no processo de liberalização das taxas de juro, afetará diretamente a rentabilidade dos bancos.

Tomando 2023 como exemplo, o Huaxing Bank obteve uma receita líquida de juros de 5,842 bilhões de yuans no ano passado, uma redução anual de 7,9%, e sua contribuição para a receita foi de 69,48%, a receita líquida de taxas e comissões contabilizada; apenas 6,28%, que foi de 528 milhões de yuans, uma diminuição anual de 25,98%, a receita de investimento representou 24,25%, perdendo apenas para a proporção da receita líquida de juros, mas também houve uma forte redução, para 2,039 bilhões; yuan, uma diminuição anual de 12,98%.

Especificamente dividindo os itens de rendimento de investimento, os ativos financeiros comerciais do banco representaram até 78,7% em 2023, dos quais investimentos em fundos de risco relativamente alto, títulos corporativos, títulos, planos de gestão de ativos e fundos fiduciários representaram uma grande proporção, enquanto Os títulos governamentais relativamente estáveis ​​e os títulos financeiros de política representam uma pequena proporção.

O investimento em dívida representa apenas 1,29%, dos quais os planos fiduciários, as obrigações empresariais, os títulos e os planos de gestão de activos também representam uma percentagem elevada, enquanto as obrigações governamentais e as obrigações financeiras relativamente estáveis ​​representam uma proporção menor.

Pode-se verificar que os investimentos de risco do Huaxing Bank são muito superiores aos investimentos prudentes, e o seu estilo de investimento é mais radical. Sob a influência das flutuações nas taxas de juro do mercado de capitais, poderá também ter um certo impacto na rentabilidade do banco. , a proporção de empresas de alto risco deve ser reduzida e aumentar a proporção de investimento prudente.

Terceiro, a concentração de empréstimos é elevada. É relatado que de 2021 a 2023, o rácio empréstimo/capital líquido dos dez maiores clientes do Huaxing Bank atingirá mais de 40%. Em termos de indústrias, leasing e serviços empresariais, os sectores imobiliário, grossista e retalhista representam uma proporção relativamente elevada dos empréstimos do banco. No final de 2023, os empréstimos do banco ao setor de leasing e serviços empresariais representavam uma proporção relativamente elevada, atingindo 27,65%. Embora o setor imobiliário tenha diminuído em comparação com o mesmo período do ano passado, ainda representa 14,85%, e o o setor atacadista e varejista responde por 13,45%.

Alguns analistas salientaram que, no futuro, o Huaxing Bank precisa de reforçar a gestão da concentração de empréstimos, reduzir os rácios de empréstimos inadimplentes e criar um certo espaço estável para a rentabilidade. Ao mesmo tempo, o banco também deve melhorar continuamente as capacidades de serviços económicos regionais. melhore a qualidade do serviço e melhore a satisfação e a fidelidade do cliente para atrair mais clientes e expandir seus negócios.

De um modo geral, após 13 anos de desenvolvimento, o Huaxing Bank embarcou num caminho rápido, aproveitando o forte vento leste da indústria financeira do meu país. No entanto, como o mercado financeiro do meu país está atualmente num ciclo de ajustamento profundo, o banco tem experimentado altos. e quedas ao longo do caminho.Os problemas teimosos acumulados são gradualmente expostos.Como reverter o desempenho e alcançar um crescimento constante e, ao mesmo tempo, melhorar a qualidade dos ativos o mais rápido possível é de fato um teste para o Huaxing Bank.

No entanto, vale ressaltar que no primeiro trimestre deste ano, o banco resistiu à pressão e ao teste, e seu desempenho se recuperou. Obteve receitas e lucro líquido de 2,34 bilhões de yuans e 856 milhões de yuans, respectivamente, por ano. aumento anual, respectivamente, de 12,53% e 5,91%. Ao mesmo tempo, a qualidade dos activos também melhorou. No final do primeiro trimestre deste ano, a taxa de crédito malparado era de 1,49%, uma diminuição de 0,08 pontos percentuais em relação ao final do ano passado.

A seguir, qual será o desempenho das operações do Huaxing Bank no próximo relatório semestral? "Relatório Financeiro Diário" continuará a prestar atenção.

relatório financeiro diário

WeChat: Meiricaibao

Weibo: @dailyfinance.com

raspadinha

Envio de conteúdo: [email protected]

Número de contato: 010-64607577 / 15650787695

Grupo de comunicação com investidores: Deixe uma mensagem na conta oficial do WeChat e seja adicionado ao grupo pelo proprietário do grupo