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Unter der Oberfläche der umstrittenen, himmelhohen Auftrittshonorare und großzügigen Vergütungspakete für Führungskräfte wurde nach und nach die rückläufige Leistung der Huaxing Bank in den letzten Jahren sichtbar.

Text/Täglicher Finanzbericht Zhang Heng

In jüngster Zeit erregten die von Führungskräften der China Renaissance Bank gezahlten „exzessiv hohen Sitzungsgebühren“ große Aufmerksamkeit auf dem Markt.

Der Vorfall geht auf den Geschäftsbericht 2023 der Huaxing Bank zurück, der zuvor öffentlich bekannt gegeben wurde. Aus ihm ging hervor, dass die Vergütung der Direktoren und Vorgesetzten der Bank aus drei Grundvergütungen, Due-Diligence-Vergütungen und Sitzungsvergütungen besteht. Unter ihnen variieren die Subventionsstandards. Beispielsweise kann jede Person 15.000 Yuan für jede Vorstands-/Aufsichtsratssitzung vor Ort erhalten. Sonderausschuss des Aufsichtsrats. Es wird davon ausgegangen, dass die Bank im vergangenen Jahr 13 Vorstandssitzungen und 33 Sonderausschusssitzungen des Vorstands abgehalten hat. Viele Medien haben daraus errechnet, dass die Direktoren der Bank, wenn sie vollständig an diesen beiden Sitzungen teilnehmen, einen Konferenzzuschuss von 360.000 Yuan erhalten können.

Als der Sturm weiter tobte, gab die Huaxing Bank am 9. August auf ihrer offiziellen Website eine Antwort heraus, in der sie erklärte, dass die entsprechenden Berichte unwahr seien. Außerdem erklärte sie, dass die wichtigsten Betriebsindikatoren des Unternehmens derzeit den regulatorischen Anforderungen entsprächen und dass sich seine Geschäftstätigkeit gut entwickle. In dieser Erklärung wies die Huaxing Bank jedoch nicht ausdrücklich darauf hin, welche gehaltsbezogenen Inhalte unwahr seien, sondern fasste den Medienbericht lediglich mit einem kurzen Satz zusammen: „Zitate aus dem Kontext reißen, Konzepte stehlen und Interpretationen verzerren.“

Am selben Tag, an dem die Ankündigung veröffentlicht wurde, wollte der „Daily Financial Report“ mehr über die genauen Daten der Bank für den Geschäftsbericht 2023 erfahren, stellte jedoch plötzlich fest, dass die Geschäftsberichtsinformationen für dieses Jahr nicht auf der offiziellen Website zu finden waren Interessanterweise war es „keine solchen Informationen“. Der Geschäftsbericht 2023 mit dem Status „Bericht“ kehrte am nächsten Tag in die Spalte „Informationsoffenlegung“ zurück und kann jederzeit eingesehen werden.

Nach einem Vergleich mit dem vorherigen Jahresbericht 2023, den die Bank am 30. April 2024 veröffentlicht hatte, stellte der „Daily Financial Report“ jedoch fest, dass in diesem aktualisierten Jahresbericht der bisherige Inhalt über Konferenzzuschüsse stillschweigend gelöscht und die Beschreibung geändert wurde zu „Dienstzulagen und Sitzungszuschüsse werden auf der Grundlage der Sitzungsteilnahme der Direktoren und Vorgesetzten und der Erfüllung ihrer Aufgaben gezahlt.“

Welche Absicht verfolgt die Huaxing Bank damit? Welche neuen Inhalte enthält der überarbeitete Geschäftsbericht auf seiner offiziellen Website, die einer ausführlichen Diskussion wert sind?

Führungskräfte wurden mit himmelhohen „Auftrittsgebühren“ konfrontiert, und die Huaxing Bank geriet ins Rampenlicht

Gemessen an der Tatsache, dass die Huaxing Bank aufgrund von Gehaltsberichten ins Rampenlicht der öffentlichen Meinung gerückt ist, handelt es sich im Wesentlichen um zwei Punkte: Der eine ist das himmelhohe „Auftrittshonorar“ der Führungskräfte der Bank Sonstiges ist das Gehalt, das im Branchenvergleich weit vorne liegt.

Die Huaxing Bank hat kürzlich in ihrem Jahresbericht 2023 Änderungen an diesen beiden umstrittenen Themen vorgenommen.

Werfen wir zunächst einen Blick auf die himmelhohen „Auftrittsgebühren“. Der zuvor auf China Money Network veröffentlichte Jahresbericht der Bank zeigte, dass neben der Due-Diligence-Zulage von 5.000 Yuan pro Person und Monat für Aktiendirektoren und Aktionärsaufsichtsbehörden die Grundzulage für Unabhängige Direktoren und externe Vorgesetzte erhalten 5.000 Yuan pro Person und Monat. Zusätzlich zum „Geschenkpaket“-Vorteil von 5.000 Yuan pro Person und Monat für die Due-Diligence-Zulage sind die Konferenzzuschussstandards der Huaxing Bank recht attraktiv, insbesondere:

10.000 Yuan für jede Person, die an der Sitzung der Aktionärsversammlung vor Ort teilnimmt, 15.000 Yuan für jede Sitzung des Vorstands/Aufsichtsrats vor Ort, 5.000 Yuan für jede Sitzung des Sonderausschusses des Vorstands vor Ort Direktoren/Aufsichtsrat und 5.000 Yuan für jede Person, die an der Kommunikationsabstimmungssitzung des Verwaltungsrats/Aufsichtsrats teilnimmt, 5.000 Yuan pro Person und Zeit, um an der Kommunikationsabstimmungssitzung des Ausschusses teilzunehmen Person pro Zeit, damit Vorgesetzte an Vorstandssitzungen vor Ort teilnehmen können. Für die Teilnahme an Sondersitzungen wie Aufsichtssitzungen oder an Sonderprüfungen, Aufsichten und Erhebungen etc. können unter Bezugnahme auf die oben genannten Standards entsprechende Zuschüsse gewährt werden.

Auf dieser Grundlage haben einige Medien, wie eingangs erwähnt, dieses „Angebotsblatt“ mit der im Geschäftsbericht offengelegten Einberufung und Teilnahme an der Aktionärsversammlung, dem Verwaltungsrat und den Sonderausschüssen des Verwaltungsrats kombiniert, um das zu berechnen Als unabhängiger Direktor Ouyang Hui, der an den meisten Sitzungen teilnahm (er nahm das ganze Jahr über an 13 Vorstandssitzungen und 26 außerordentlichen Vorstandssitzungen teil), wird allein die Sitzungsvergütung im Jahr 2023 bis zu 325.000 Yuan betragen.

Im überarbeiteten Jahresbericht wurden jedoch die Einzelheiten der zuvor umstrittenen Subventionsstandards für Vorstands- und Aufsichtsratssitzungen weggelassen und durch die folgende Aussage ersetzt: „Die Due-Diligence-Vergütung und der Sitzungszuschuss werden auf der Grundlage der Vorstands- und Aufsichtsratssitzungen berechnet.“ Anwesenheit und Erfüllung ihrer Aufgaben.“ Freigabe“ als inhaltliche Änderung.

Was den Standard der Sorgfaltspflichtvergütung für leitende Angestellte und Direktoren betrifft, hat die Huaxing Bank keine Änderungen vorgenommen. Die Sorgfaltspflichtvergütung für Direktoren und Aktionärsaufsichtsbeamte beträgt immer noch 5.000 Yuan pro Person und Monat; 5.000 Yuan pro Person und Monat; die Sorgfaltspflicht beträgt 5.000 Yuan pro Person und Monat.

In diesem Zusammenhang wiesen einige Analysten darauf hin, dass Sitzungszuschüsse tatsächlich Teil der Vergütungen für Direktoren und Vorgesetzte seien. Die Zuschüsse des Unternehmens könnten dazu beitragen, dass unabhängige Direktoren und externe Vorgesetzte aktiver an relevanten Sitzungen und Umfragen teilnehmen und ihre Aufgaben besser erfüllen. Aus Sicht der Subventionen gibt es keinen klaren Standard für die Subvention selbst. Theoretisch kann sie von der Gesellschafterversammlung überprüft und genehmigt werden. Allerdings sind Subventionen wie die der Huaxing Bank, die bei kleinen und mittleren Banken relativ hoch sind, in der Branche selten. Sie müssen wissen, dass die allgemeinen Subventionen vor Steuern für kleine und mittlere Banken nur etwa 100.000 Yuan bis 250.000 Yuan betragen .

Erhalten Sie hohe Subventionen bei gleichzeitig hohen Gehältern

Neben der Streichung des Sitzungszuschussstandards wurden im gestrichenen Jahresbericht auch bestimmte Korrekturen in der Angabe der Gesamtvergütung der leitenden Angestellten vorgenommen.

Tatsächlich hat der Markt hinter der Kontroverse um die „exzessiv hohen Ausstiegsgebühren“ deutlich gesehen, dass das Gehaltsniveau der Führungskräfte der Huaxing Bank im Vergleich zum Branchenniveau sehr großzügig ist und im mittleren und oberen Bereich liegt.

Am 30. April dieses Jahres zeigten die von der Bank veröffentlichten Jahresberichtsgehaltsdaten für 2023, dass die zehn Führungskräfte der Huaxing Bank im Jahr 2023 ein Gesamtgehalt von 24,8145 Millionen Yuan erhielten, was etwa 2,48 Millionen Yuan pro Kopf entspricht, und dabei handelt es sich lediglich um die Steuer Rate Post bezahlen.

Blickt man weiter zurück in die Vergangenheit, betrug das Gesamtgehalt nach Steuern, das die Huaxing Bank im Jahr 2021 an zehn leitende Angestellte zahlte, 31,0401 Millionen Yuan, im Jahr 2022 wurde das Gehalt jedoch auf 26,1519 Millionen Yuan gesenkt. Mit anderen Worten: Von 2021 bis 2022 wird das Pro-Kopf-Gehalt der Bank etwa 3,1 Millionen Yuan bzw. 2,62 Millionen Yuan betragen.

Obwohl aus dem Trend hervorgeht, dass das Einkommen der Führungskräfte der Huaxing Bank in den letzten Jahren gesunken ist, liegt es immer noch weit über dem Branchendurchschnitt. Öffentliche Marktdaten zeigen, dass das Einkommen der inländischen börsennotierten Banken im Jahr 2023 höher sein wird Das durchschnittliche Gehalt der Führungskräfte der Huaxing Bank beträgt 1,2837 Millionen Yuan. Unter Berücksichtigung der Differenz vor und nach Steuern dürfte das Gehalt der Führungskräfte der Huaxing Bank im vergangenen Jahr mehr als doppelt so hoch gewesen sein. Dies sorgte für heftige Diskussionen am Markt und die Huaxing Bank sah sich sofort mit vielen negativen Stimmen konfrontiert.

Und es sollte beachtet werden, dass die hohen Gehälter der Führungskräfte der Huaxing Bank auf einer sinkenden Leistung beruhen. Sie müssen wissen, dass die Betriebseinnahmen der Bank in den Jahren 2022 und 2023 im Vergleich zum Vorjahr zurückgehen werden.

Objektiv und fair betrachtet ist das Anbieten von ertragreichen Gehältern für leitende Angestellte ein wichtiges Mittel für ein Unternehmen, um Talente anzuziehen und zu halten. Es wird sie auch dazu ermutigen, kontinuierlich Vorschläge zur Verbesserung der Unternehmensleistung zu machen und positives Feedback zu geben. Wenn man jedoch davon ausgeht, dass die Fähigkeit der Huaxing Bank, Erträge zu erwirtschaften, in den letzten Jahren weiter nachgelassen hat, handelt es sich bei diesem positiven Rückkopplungseffekt offensichtlich um einen „großen Rabatt“.

Vielleicht ist sich die Huaxing Bank des Zustroms negativer Bewertungen auf Makromarktebene bewusst und möchte möglicherweise keinen unnötigen Ärger durch übermäßige Interpretation und Aufmerksamkeit der Außenwelt in Bezug auf die Vergütung von Führungskräften verursachen. Im überarbeiteten Geschäftsbericht 2023 ist die Bank „intelligenter“ geworden und legt die Gesamtvergütung der 10 leitenden Angestellten (einschließlich des hauptamtlichen Chefvorgesetzten) nicht mehr offen, sondern erweitert den Umfang um die Vergütung der Bank Direktoren, Vorgesetzte und leitende Manager gaben an, dass die Gesamtvergütung der oben genannten Mitarbeiter im Jahr 2023 27,8105 Millionen Yuan beträgt.

Ende 2023 hat die Huaxing Bank insgesamt 24 Direktoren, Vorgesetzte und leitende Manager. Daher können wir das Pro-Kopf-Gehalt dieser 24 Personen nur auf etwa 1,16 Millionen Yuan schätzen, aber wir können es nicht genau berechnen Das Gehalt von 10 von ihnen bedeutet auch, dass die durchschnittlichen Gehaltsdaten, die diesem Teil der Bank besonders am Herzen liegen, indirekt „verheimlicht“ wurden.

Die Performance steht vor einem Rückgang, die Qualität der Vermögenswerte lässt sich kaum gut beurteilen

Unter der Oberfläche der umstrittenen hochpreisigen Auftrittshonorare und großzügigen Vergütungspakete wurde die nachlassende Leistung der Huaxing Bank in den letzten Jahren allmählich zu einer Frage für die Bank: Wie kann man die Abwärtsspirale überwinden und die Leistung steigern? ist dringend.

Aus öffentlichen Informationen geht hervor, dass die Huaxing Bank im August 2011 von den nationalen Ministerien und Kommissionen offiziell genehmigt wurde und nach einem innovativen Modell als gemischte Geschäftsbank mit einem eingetragenen Kapital von 8 Milliarden RMB gegründet wurde. Bis Ende 2023 ist die Bank stetig gewachsen und hat erfolgreich Filialen in 11 wichtigen Städten eröffnet, darunter Guangzhou, Shenzhen, Foshan, Dongguan, Shantou, Jiangmen, Zhuhai, Huizhou, Zhongshan, Zhaoqing und Zhanjiang, und so einen relativ umfangreichen Service aufgebaut Netzwerk. Die Vermögenswerte der Bank belaufen sich derzeit auf über 440 Milliarden Yuan und erreichen bis zum Ende des ersten Quartals 2024 443,69 Milliarden Yuan.

Betrachtet man einen Fünfjahreszyklus von 2019 bis 2023, erzielte die Huaxing Bank Betriebseinnahmen von 5,874 Milliarden Yuan, 7,376 Milliarden Yuan, 9,118 Milliarden Yuan, 8,899 Milliarden Yuan bzw. 8,409 Milliarden Yuan, mit einer jährlichen Wachstumsrate von 30,62 % bzw. 8,409 Milliarden Yuan. 25,57 %, 23,61 %, -2,4 %, -5,51 %; Die Wachstumsraten im Berichtszeitraum betrugen 35,03 % bzw. 9,46 %, 40,43 %, 5,84 % und -8,82 %.

Es ist ersichtlich, dass das Umsatzwachstum der Bank seit 2019 von Jahr zu Jahr zurückgegangen ist, bis es im Jahr 2022 begann, in den negativen Bereich zu fallen. Ebenso ist ihre Gewinnsituation nicht stabil und die Gewinnwachstumsrate gleicht einer Achterbahnfahrt. Mit Höhen und Tiefen befindet sich die Huaxing Bank insbesondere im Jahr 2023 in einem Dilemma des „doppelten Rückgangs“ bei Umsatz und Nettogewinn.

Gleichzeitig stand die Bank im Hinblick auf die Nettozinsmarge und die Nettozinsspanne, die äußerst wichtige Indikatoren zur Messung der Rentabilität einer Bank sind, in den letzten Jahren weiterhin unter Druck. Daten zeigen, dass die Nettozinsmarge der Huaxing Bank von einem Höchststand von 2,42 % Ende 2019 auf 1,71 % Ende 2023 gesunken ist. In diesem Zeitraum ist ihre Nettozinsmarge von Jahr zu Jahr deutlich auf 2,58 % bzw. 2,36 gesunken %, 2,05 %, 1,86 %, 1,55 %.

„Daily Financial Report“ geht davon aus, dass der Rückgang der Leistung der Huaxing Bank sowohl auf die Störung allgemeiner Umweltfaktoren als auch auf eigene Gründe zurückzuführen ist, die sich insbesondere in den folgenden Aspekten widerspiegeln:

Erstens ist der Rückgang der Vermögensqualität besonders offensichtlich. Es besteht kein Zweifel daran, dass ein Anstieg des Saldos notleidender Kredite und der Quote notleidender Kredite einer Bank bedeutet, dass die Bank ihre Rückstellungen erhöhen muss, um mögliche Forderungsausfälle zu decken, was die Gewinnmarge der Bank direkt und erheblich schmälert.

Die Daten zeigen, dass sich die notleidenden Kreditsalden der Huaxing Bank von 2019 bis 2023 auf 946 Millionen Yuan, 1,212 Milliarden Yuan, 1,672 Milliarden Yuan, 2,346 Milliarden Yuan bzw. 3,566 Milliarden Yuan beliefen. , 0,75 % bzw. 0,89 %, 1,12 %, 1,57 %.

Es ist deutlich zu erkennen, dass sich der Bestand an notleidenden Krediten der Bank in nur fünf Jahren nahezu vervierfacht hat, die Quote der notleidenden Kredite sich mehr als verdoppelt hat und die Qualität der Vermögenswerte erheblich gesunken ist, was besonders wachsam ist.

Da die Qualität der Vermögenswerte weiterhin unter Druck gerät, musste die Huaxing Bank auch ihre Rückstellungen erhöhen, um eine wirksame Absicherung zu gewährleisten. Dies hat auch dazu geführt, dass sich ihre eigene Rückstellungsdeckungsquote seit 2021 in einem Abwärtstrend befindet und 303,38 % bzw. 222,9 % erreicht Ende 2023. 181,34 %, was einem Rückgang um 25,22 Prozentpunkte, 80,48 Prozentpunkte bzw. 41,56 Prozentpunkte im Berichtszeitraum entspricht.

Zweitens ist die Geschäftsstruktur unangemessen. Wie wir alle wissen, entstehen bestimmte Risiken, die Banken gegenüber dem Markt besonders anfällig machen, wenn die Geschäftsstruktur einer Bank zu sehr auf Zinserträgen basiert und die Entwicklung des Vermittlergeschäfts ignoriert oder wenn die Entwicklung des Vermittlergeschäfts ungleichmäßig ist Änderungen und regulatorische Anforderungen. ‌Gerade im Prozess der Zinsliberalisierung wird sich dies direkt auf die Rentabilität der Banken auswirken.

Am Beispiel des Jahres 2023 erzielte die Huaxing Bank im vergangenen Jahr einen Nettozinsertrag von 5,842 Milliarden Yuan, was einem Rückgang von 7,9 % gegenüber dem Vorjahr entspricht, und ihr Beitrag zum Umsatz betrug sogar 69,48 %; nur 6,28 %, was 528 Millionen Yuan entspricht, was einem Rückgang von 25,98 % gegenüber dem Vorjahr entspricht; der Anteil der Kapitalerträge liegt damit an zweiter Stelle nach dem Nettozinsertrag, es gab jedoch auch einen starken Rückgang auf 2,039 Milliarden Yuan, ein Rückgang von 12,98 % gegenüber dem Vorjahr.

Konkret aufgeschlüsselt nach Kapitalertragspositionen machten die gehandelten Finanzaktiva der Bank im Jahr 2023 sogar 78,7 % aus, wobei relativ risikoreiche Fondsanlagen, Unternehmensanleihen, Wertpapiere, Vermögensverwaltungspläne und Trusts einen großen Anteil ausmachten Relativ stabile Staatsanleihen und politische Finanzanleihen machen einen geringen Anteil aus.

Schuldeninvestitionen machen nur 1,29 % aus, wobei Treuhandpläne, Unternehmensanleihen, Wertpapiere und Vermögensverwaltungspläne ebenfalls einen hohen Anteil ausmachen, während relativ stabile Staatsanleihen und Finanzanleihen einen geringeren Anteil ausmachen.

Es zeigt sich, dass die riskanten Investitionen der Huaxing Bank viel höher sind als die umsichtigen Investitionen und dass ihr Anlagestil unter dem Einfluss von Schwankungen der Kapitalmarktzinsen auch einen gewissen Einfluss auf die Rentabilität der Bank haben kann Der Anteil risikoreicher Unternehmen soll verringert und der Anteil umsichtiger Investitionen erhöht werden.

Drittens ist die Kreditkonzentration hoch. Berichten zufolge wird das Verhältnis von Krediten zu Nettokapital der zehn größten Kunden der Huaxing Bank von 2021 bis 2023 allesamt mehr als 40 % erreichen. Bezogen auf die Branchen Leasing und Unternehmensdienstleistungen entfällt auf die Branchen Immobilien, Groß- und Einzelhandel ein relativ hoher Anteil der Kredite der Bank. Ende 2023 machten die Kredite der Bank aus der Leasing- und Unternehmensdienstleistungsbranche einen relativ hohen Anteil aus und erreichten 27,65 %. Obwohl die Immobilienbranche im Vergleich zum Vorjahreszeitraum zurückgegangen ist, beträgt ihr Anteil immer noch 14,85 % Der Anteil des Groß- und Einzelhandels beträgt 13,45 %.

Einige Analysten wiesen darauf hin, dass die Huaxing Bank in Zukunft das Management der Kreditkonzentration stärken, die Quote notleidender Kredite reduzieren und einen gewissen stabilen Raum für Rentabilität schaffen muss. Gleichzeitig sollte die Bank auch die regionalen Wirtschaftsdienstleistungsfähigkeiten kontinuierlich verbessern Verbessern Sie die Servicequalität sowie die Kundenzufriedenheit und -treue, um mehr Kunden zu gewinnen und Ihr Geschäft auszubauen.

Im Allgemeinen hat die Huaxing Bank nach 13 Jahren Entwicklung einen schnellen Weg eingeschlagen, indem sie vom boomenden Ostwind der Finanzindustrie meines Landes profitierte. Da sich der Finanzmarkt meines Landes jedoch derzeit in einem tiefgreifenden Anpassungszyklus befindet, hat die Bank Aufschwünge erlebt Die angesammelten hartnäckigen Probleme werden nach und nach aufgedeckt. Wie man die Leistung umkehren und gleichzeitig die Qualität der Vermögenswerte so schnell wie möglich verbessern kann, ist in der Tat eine Herausforderung für die Huaxing Bank.

Erwähnenswert ist jedoch, dass die Bank im ersten Quartal dieses Jahres dem Druck und der Prüfung standgehalten hat und sich ihre Leistung erholt hat. Sie erzielte einen Umsatz und einen Nettogewinn von 2,34 Milliarden Yuan bzw. 856 Millionen Yuan pro Jahr -12,53 % bzw. 5,91 % Steigerung gegenüber dem Vorjahr. Gleichzeitig hat sich auch die Qualität der Vermögenswerte verbessert. Am Ende des ersten Quartals dieses Jahres lag die Quote notleidender Kredite bei 1,49 %, was einem Rückgang um 0,08 Prozentpunkte gegenüber dem Ende des letzten Jahres entspricht.

Wie wird als Nächstes die Geschäftstätigkeit der Huaxing Bank im kommenden Halbjahresbericht aussehen? „Daily Financial Report“ wird weiterhin aufmerksam sein.

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