berita

한어Русский языкEnglishFrançaisIndonesianSanskrit日本語DeutschPortuguêsΕλληνικάespañolItalianoSuomalainenLatina

Di balik kontroversi biaya penampilan yang sangat tinggi dan paket remunerasi yang besar bagi para eksekutif senior, penurunan kinerja Bank Huaxing dalam beberapa tahun terakhir secara bertahap terungkap.

Teks/Laporan Keuangan Harian Zhang Heng

Baru-baru ini, "biaya kehadiran pertemuan yang sangat tinggi" yang dibayarkan oleh para eksekutif China Renaissance Bank telah menarik perhatian besar dari pasar.

Peristiwa tersebut bermula dari laporan tahunan Huaxing Bank tahun 2023 yang sebelumnya diungkapkan kepada publik. Disebutkan, remunerasi direktur dan pengawas bank tersebut terdiri dari tiga tunjangan pokok, tunjangan uji tuntas, dan tunjangan rapat. Diantaranya, pemenuhan standar subsidi berbeda-beda. Misalnya, setiap orang dapat menerima 15.000 yuan untuk setiap pertemuan dewan direksi/dewan pengawas di tempat; panitia khusus dewan pengawas. Diketahui bahwa bank tersebut mengadakan 13 rapat dewan dan 33 rapat komite khusus dewan tahun lalu. Dari sini, banyak media menghitung bahwa jika direksi bank menghadiri dua pertemuan tersebut dengan kehadiran penuh, mereka dapat menerima subsidi konferensi sebesar 360.000 yuan.

Ketika badai terus berlanjut, pada tanggal 9 Agustus, Huaxing Bank mengeluarkan tanggapan di situs resminya yang menyatakan bahwa laporan terkait tidak benar. Bank tersebut juga menyatakan bahwa indikator operasi utama perusahaan saat ini memenuhi persyaratan peraturan dan operasinya berkembang dengan baik. Namun, dalam pernyataannya, Bank Huaxing tidak secara spesifik menyebutkan konten terkait gaji mana yang tidak benar. Ia hanya merangkum laporan media tersebut dengan kalimat singkat "mengambil kutipan di luar konteks, mencuri konsep, dan memutarbalikkan interpretasi".

Pada hari yang sama dengan pengumuman tersebut, "Laporan Keuangan Harian" ingin mengetahui lebih lanjut tentang data akurat bank untuk laporan tahunan 2023, namun tiba-tiba menemukan bahwa informasi laporan tahunan untuk tahun tersebut tidak dapat ditemukan di situs resminya. Menariknya, "tidak ada informasi seperti itu" Laporan tahunan 2023 dengan status "laporan" dikembalikan ke kolom keterbukaan informasi keesokan harinya, dan dapat dilihat kapan saja.

Namun, setelah membandingkannya dengan laporan tahunan 2023 sebelumnya yang diungkapkan oleh bank pada tanggal 30 April 2024, "Laporan Keuangan Harian" menemukan bahwa dalam laporan tahunan yang diperbarui ini, konten sebelumnya tentang subsidi konferensi telah dihapus secara diam-diam, deskripsi diubah menjadi "Tunjangan tugas dan tunjangan rapat akan dibayarkan berdasarkan kehadiran rapat direktur dan pengawas serta pelaksanaan tugasnya."

Lantas, apa niat Huaxing Bank melakukan hal ini? Konten baru apa saja yang ada dalam revisi laporan tahunan di situs resminya yang layak untuk kita diskusikan secara mendalam?

Para eksekutif dihadapkan pada "biaya penampilan" yang sangat tinggi, dan Bank Huaxing menjadi sorotan

Dilihat dari laporan baru-baru ini tentang gaji Bank Huaxing yang menjadi sorotan, isi utama yang terlibat tidak lebih dari dua hal: satu adalah “biaya penampilan” yang sangat tinggi dari para eksekutif bank; jauh lebih maju di tingkat industri.

Huaxing Bank baru-baru ini melakukan perubahan terhadap dua masalah kontroversial tersebut dalam laporan tahunannya tahun 2023.

Pertama-tama mari kita lihat “biaya penampilan” yang sangat tinggi. Laporan tahunan bank yang sebelumnya diungkapkan di China Money Network menunjukkan bahwa selain tunjangan uji tuntas sebesar 5.000 yuan per orang per bulan untuk direktur ekuitas dan pengawas pemegang saham, tunjangan dasar untuk direktur independen dan pengawas eksternal adalah 5.000 yuan per orang per bulan. Selain manfaat "paket hadiah" sebesar 5.000 yuan per orang per bulan untuk tunjangan uji tuntas, standar subsidi konferensi Bank Huaxing cukup menarik, khususnya:

10.000 yuan untuk setiap orang yang menghadiri rapat pemegang saham di tempat, 15.000 yuan untuk setiap rapat dewan direksi/dewan pengawas di tempat, 5.000 yuan untuk setiap rapat di tempat komite khusus dewan direksi/pengawas dewan, dan 5.000 yuan untuk setiap orang yang menghadiri rapat pemungutan suara komunikasi dewan direksi/dewan pengawas. 5.000 yuan per orang per waktu, 2.000 yuan per orang per waktu untuk berpartisipasi dalam rapat pemungutan suara komunikasi komite; bagi pengawas untuk menghadiri rapat dewan direksi di tempat. Bagi mereka yang menghadiri pertemuan khusus seperti pertemuan pengawasan kehati-hatian, atau berpartisipasi dalam inspeksi khusus, pengawasan dan survei, dll, subsidi yang sesuai dapat diberikan dengan mengacu pada standar tersebut di atas.

Berdasarkan hal tersebut, sebagaimana telah kami sebutkan di awal, beberapa media menggabungkan “lembar kutipan” ini dengan penyelenggaraan dan kehadiran rapat pemegang saham, direksi, dan panitia khusus direksi yang diungkapkan dalam laporan tahunan untuk menghitung direktur independen Ouyang Hui yang paling banyak menghadiri rapat (menghadiri 13 rapat dewan dan 26 rapat dewan khusus sepanjang tahun), tunjangan rapat saja yang diterima pada tahun 2023 akan mencapai 325.000 yuan.

Namun, laporan tahunan yang direvisi telah menghilangkan rincian standar subsidi yang sebelumnya kontroversial untuk rapat direksi dan pengawas, dan menggantinya dengan pernyataan berikut: “Tunjangan uji tuntas dan subsidi rapat akan didasarkan pada rapat direksi dan pengawas. kehadiran dan pelaksanaan tugasnya.” Rilis "sebagai perubahan konten.

Mengenai standar tunjangan uji tuntas bagi eksekutif senior dan direktur, Bank Huaxing belum melakukan perubahan apa pun. Tunjangan uji tuntas untuk direktur dan pengawas pemegang saham masih sebesar 5.000 yuan per orang per bulan; 5.000 yuan per orang per bulan; tunjangan uji tuntas adalah 5.000 yuan per orang per bulan.

Dalam hal ini, beberapa analis menunjukkan bahwa sebenarnya subsidi pertemuan merupakan bagian dari tunjangan bagi direktur dan pengawas. Subsidi perusahaan dapat membantu mendorong direktur independen dan pengawas eksternal untuk lebih aktif berpartisipasi dalam rapat dan survei terkait serta menjalankan tugasnya dengan lebih baik. Dari segi pemenuhan subsidi, belum ada standar yang jelas untuk subsidi itu sendiri. Secara teori, subsidi dapat ditinjau dan disetujui oleh rapat pemegang saham. Namun, subsidi seperti Huaxing Bank, yang relatif tinggi di antara bank-bank kecil dan menengah, jarang terjadi di industri ini. Anda harus tahu bahwa subsidi sebelum pajak secara umum untuk bank-bank kecil dan menengah hanya sekitar 100.000 yuan hingga 250.000 yuan. .

Menerima subsidi tinggi sambil menerima gaji tinggi

Selain menghapus standar subsidi rapat, laporan tahunan yang dihapus tersebut juga melakukan koreksi tertentu terhadap pernyataan total remunerasi yang diterima para eksekutif senior.

Faktanya, di balik kontroversi "biaya keluar yang sangat tinggi", pasar benar-benar melihat bahwa tingkat gaji para eksekutif Bank Huaxing sangat besar dibandingkan dengan tingkat industri, mereka berada di kalangan menengah dan atas.

Pada tanggal 30 April tahun ini, data gaji laporan tahunan 2023 yang diungkapkan oleh bank menunjukkan bahwa 10 eksekutif Bank Huaxing menerima total gaji sebesar 24,8145 juta yuan pada tahun 2023, yang berarti sekitar 2,48 juta yuan per kapita, dan ini hanya pajak. tarif Pascabayar.

Melihat lebih jauh ke masa lalu, total gaji setelah pajak yang dibayarkan kepada 10 eksekutif senior oleh Huaxing Bank pada tahun 2021 adalah 31,0401 juta yuan, namun pada tahun 2022, gaji tersebut dikurangi menjadi 26,1519 juta yuan. Dengan kata lain, dari tahun 2021 hingga 2022, gaji per kapita bank masing-masing akan berjumlah sekitar 3,1 juta yuan dan 2,62 juta yuan.

Meskipun terlihat jelas dari tren pendapatan para eksekutif Bank Huaxing yang mengalami penurunan dalam beberapa tahun terakhir, angka tersebut masih jauh lebih tinggi dibandingkan rata-rata industri. Data pasar publik menunjukkan bahwa pada tahun 2023, pendapatan bank-bank yang terdaftar di dalam negeri akan tinggi gaji rata-rata eksekutif di Bank Huaxing adalah 1,2837 juta yuan. Dengan mempertimbangkan perbedaan sebelum dan sesudah pajak, gaji eksekutif Bank Huaxing tahun lalu mungkin lebih dari dua kali lipat gaji sebelumnya. Hal ini menyebabkan banyak diskusi hangat di pasar, dan Bank Huaxing langsung dihadapkan pada banyak suara negatif.

Dan perlu diketahui, tingginya gaji para eksekutif Bank Huaxing didasari oleh penurunan kinerja. Perlu Anda ketahui, pada tahun 2022 dan 2023, pendapatan operasional bank tersebut mengalami penurunan dari tahun ke tahun.

Tentu saja, secara obyektif dan adil, menawarkan gaji dengan imbalan tinggi kepada para eksekutif senior merupakan sarana penting bagi perusahaan untuk menarik dan mempertahankan talenta. Hal ini juga akan mendorong mereka untuk terus memberikan saran guna meningkatkan kinerja perusahaan dan memberikan umpan balik yang positif. Namun, jika dilihat dari kenyataan bahwa kemampuan Huaxing Bank dalam menghasilkan pendapatan terus melemah dalam beberapa tahun terakhir, efek umpan balik positif ini jelas merupakan “diskon besar”.

Mungkin menyadari masuknya ulasan negatif di tingkat pasar makro, Huaxing Bank mungkin tidak ingin menimbulkan masalah yang tidak perlu karena interpretasi yang berlebihan dan perhatian dunia luar terhadap kompensasi eksekutif. Dalam laporan tahunan revisi 2023, bank menjadi "lebih pintar" dan tidak lagi mengungkapkan total remunerasi 10 manajer senior (termasuk kepala pengawas penuh waktu). Direktur, supervisor, dan manajer senior menyatakan bahwa total remunerasi yang diterima personel tersebut di atas pada tahun 2023 adalah 27,8105 juta yuan.

Pada akhir tahun 2023, Bank Huaxing memiliki total 24 direktur, supervisor, dan manajer senior. Oleh karena itu, kami hanya dapat memperkirakan gaji per kapita 24 orang ini adalah sekitar 1,16 juta yuan, tetapi kami tidak dapat menghitung secara akurat. gaji 10 orang di antaranya. Gaji per kapita juga berarti bahwa data gaji rata-rata yang menjadi perhatian khusus bagian bank ini telah secara tidak langsung "disembunyikan".

Kinerja menghadapi penurunan, kualitas aset sulit dikatakan baik

Di balik tingginya biaya penampilan eksekutif yang kontroversial dan paket remunerasi yang besar, penurunan kinerja Bank Huaxing dalam beberapa tahun terakhir secara bertahap terungkap. Bagaimana cara menghilangkan kesulitan yang menurun dan meningkatkan kinerja telah menjadi pertanyaan bagi bank sangat mendesak.

Menurut informasi publik, Huaxing Bank adalah bank komersial dengan kepemilikan campuran yang didirikan dengan model inovatif yang secara resmi disetujui oleh kementerian dan komisi nasional pada Agustus 2011, dengan modal terdaftar sebesar RMB 8 miliar. Pada akhir tahun 2023, bank ini terus berkembang dan berhasil mendirikan cabang di 11 kota penting termasuk Guangzhou, Shenzhen, Foshan, Dongguan, Shantou, Jiangmen, Zhuhai, Huizhou, Zhongshan, Zhaoqing, dan Zhanjiang, membangun layanan yang relatif luas. jaringan. Aset bank saat ini melebihi 440 miliar yuan, mencapai 443,69 miliar yuan pada akhir kuartal pertama tahun 2024.

Melihat siklus lima tahun, dari 2019 hingga 2023, Huaxing Bank mencapai pendapatan operasional masing-masing sebesar 5,874 miliar yuan, 7,376 miliar yuan, 9,118 miliar yuan, 8,899 miliar yuan, dan 8,409 miliar yuan, dengan tingkat pertumbuhan tahun-ke-tahun sebesar 30,62 % dan 8,409 miliar masing-masing 25,57%, 23,61%, -2,4%, -5,51%; laba bersih yang diperoleh pada periode yang sama masing-masing sebesar 2,036 miliar yuan, 2,228 miliar yuan, 3,129 miliar yuan, 3,312 miliar yuan, dan 3,02 miliar yuan. Tingkat pertumbuhan selama periode tersebut masing-masing adalah 35,03% dan 9,46%, 40,43%, 5,84%, -8,82%.

Terlihat pertumbuhan pendapatan bank mengalami penurunan dari tahun ke tahun sejak tahun 2019 hingga mulai masuk ke kisaran negatif pada tahun 2022. Begitu pula dengan situasi laba yang tidak stabil, dan tingkat pertumbuhan laba seperti menaiki roller coaster, dengan pasang surut. Apalagi di tahun 2023, Huaxing Bank berada dalam dilema "penurunan ganda" dalam pendapatan dan laba bersih.

Pada saat yang sama, dalam hal margin bunga bersih dan margin bunga bersih, yang merupakan indikator yang sangat penting untuk mengukur profitabilitas suatu bank, bank terus berada di bawah tekanan dalam beberapa tahun terakhir. Data menunjukkan bahwa margin bunga bersih Huaxing Bank telah turun dari 2,42% pada akhir tahun 2019 menjadi 1,71% pada akhir tahun 2023. Selama periode ini, margin bunga bersihnya telah turun sangat signifikan dari tahun ke tahun, menjadi 2,58%, 2,36%, 2,05%, 1,86%, 1,55%.

"Laporan Keuangan Harian" meyakini bahwa penurunan kinerja Huaxing Bank disebabkan oleh gangguan faktor lingkungan secara umum dan alasannya sendiri, yang secara khusus tercermin dalam aspek-aspek berikut:

Pertama, penurunan kualitas aset sangat jelas terlihat. Tidak dapat dipungkiri bahwa ketika saldo kredit bermasalah dan rasio kredit bermasalah suatu bank meningkat, hal ini berarti bank perlu meningkatkan penyisihan untuk menutupi kemungkinan kerugian kredit macet, yang secara langsung dan serius menekan margin keuntungan bank.

Data menunjukkan bahwa dari tahun 2019 hingga 2023, saldo pinjaman bermasalah Bank Huaxing masing-masing sebesar 946 juta yuan, 1,212 miliar yuan, 1,672 miliar yuan, 2,346 miliar yuan, dan 3,566 miliar yuan; , 0,75%, dan 0,89%, 1,12%, 1,57%.

Terlihat jelas bahwa hanya dalam lima tahun, saldo kredit bermasalah bank meningkat hampir empat kali lipat, rasio non-performing meningkat lebih dari dua kali lipat, dan kualitas aset menurun secara signifikan, yang patut diwaspadai.

Karena kualitas aset yang terus berada di bawah tekanan, Huaxing Bank juga harus meningkatkan pencadangan untuk memberikan cakupan yang efektif. Hal ini juga menyebabkan rasio cakupan pencadangannya berada dalam tren menurun sejak tahun 2021, masing-masing mencapai 303,38% dan 222,9% pada tahun 2021. akhir tahun 2023, 181,34%, turun masing-masing sebesar 25,22 poin persentase, 80,48 poin persentase, dan 41,56 poin persentase selama periode tersebut.

Kedua, struktur bisnisnya tidak masuk akal. Sebagaimana kita ketahui bersama, ketika struktur bisnis bank terlalu bergantung pada pendapatan suku bunga dan mengabaikan perkembangan bisnis intermediasi, atau ketika perkembangan bisnis intermediasi tidak merata, maka akan timbul risiko-risiko tertentu yang membuat bank sangat rentan dalam menghadapi pasar. perubahan dan persyaratan peraturan. ‌Khususnya dalam proses liberalisasi suku bunga akan berdampak langsung pada profitabilitas perbankan.

Mengambil contoh pada tahun 2023, Huaxing Bank mencapai pendapatan bunga bersih sebesar 5,842 miliar yuan tahun lalu, penurunan tahun-ke-tahun sebesar 7,9%, dan kontribusinya terhadap pendapatan mencapai 69,48%; hanya 6,28%, yaitu 528 juta yuan, penurunan tahun-ke-tahun sebesar 25,98%; pendapatan investasi menyumbang 24,25%, kedua setelah proporsi pendapatan bunga bersih, tetapi terdapat juga penyusutan yang serius, menjadi 2,039 miliar. yuan, penurunan tahun ke tahun sebesar 12,98%.

Secara khusus jika dirinci berdasarkan item pendapatan investasi, aset keuangan perdagangan bank menyumbang sebesar 78,7% pada tahun 2023, dimana investasi dana berisiko tinggi, obligasi korporasi, sekuritas, rencana pengelolaan aset, dan perwalian menyumbang sebagian besar, sementara Obligasi pemerintah dan obligasi keuangan kebijakan yang relatif stabil hanya menyumbang sebagian kecil.

Investasi utang hanya menyumbang 1,29%, dimana rencana perwalian, obligasi korporasi, sekuritas, dan rencana pengelolaan aset juga menyumbang proporsi yang tinggi, sementara obligasi pemerintah dan obligasi keuangan yang relatif stabil menyumbang proporsi yang lebih kecil.

Terlihat bahwa investasi berisiko Bank Huaxing jauh lebih tinggi daripada investasi yang bijaksana, dan gaya investasinya lebih radikal. Di bawah pengaruh fluktuasi suku bunga pasar modal, hal ini mungkin juga berdampak pada profitabilitas bank di masa depan , proporsi bisnis berisiko tinggi harus dikurangi dan meningkatkan proporsi investasi yang bijaksana.

Ketiga, konsentrasi pinjaman yang tinggi. Dilaporkan bahwa dari tahun 2021 hingga 2023, rasio pinjaman terhadap modal bersih dari sepuluh nasabah terbesar Huaxing Bank semuanya akan mencapai lebih dari 40%. Dalam hal industri, persewaan dan jasa bisnis, real estate, industri grosir dan ritel menyumbang proporsi pinjaman bank yang relatif tinggi. Pada akhir tahun 2023, proporsi pinjaman industri sewa guna usaha dan jasa usaha bank relatif tinggi, yaitu mencapai 27,65%. Meski industri real estate mengalami penurunan dibandingkan periode yang sama tahun lalu, namun masih menyumbang 14,85%, dan industri grosir dan eceran menyumbang 13,45%.

Beberapa analis menunjukkan bahwa di masa depan, Huaxing Bank perlu memperkuat manajemen konsentrasi pinjaman, mengurangi rasio kredit bermasalah, dan menciptakan ruang stabil untuk profitabilitas. Pada saat yang sama, bank juga harus terus meningkatkan kemampuan layanan ekonomi regional meningkatkan kualitas layanan, dan meningkatkan kepuasan dan Loyalitas pelanggan untuk menarik lebih banyak pelanggan dan mengembangkan bisnis Anda.

Secara umum, setelah 13 tahun berkembang, Huaxing Bank telah memulai jalur cepat dengan memanfaatkan angin timur yang berkembang pesat dalam industri keuangan negara saya. Namun, karena pasar keuangan negara saya saat ini berada dalam siklus penyesuaian yang mendalam, bank tersebut mengalami peningkatan dan penurunan di sepanjang perjalanan. Akumulasi permasalahan yang membandel secara bertahap terungkap. Bagaimana membalikkan kinerja dan mencapai pertumbuhan yang stabil sekaligus meningkatkan kualitas aset secepatnya memang merupakan ujian bagi Huaxing Bank.

Namun, perlu disebutkan bahwa pada kuartal pertama tahun ini, bank tersebut telah bertahan dari tekanan dan ujian, dan kinerjanya telah pulih. Bank ini mencapai pendapatan dan laba bersih masing-masing sebesar 2,34 miliar yuan dan 856 juta yuan, per tahun kenaikan tahunan masing-masing sebesar 12,53% dan 5,91%. Pada saat yang sama, kualitas aset juga membaik. Pada akhir kuartal pertama tahun ini, tingkat kredit bermasalah sebesar 1,49%, turun 0,08 poin persentase dibandingkan akhir tahun lalu.

Selanjutnya, bagaimana kinerja operasional Huaxing Bank dalam laporan tengah tahunan mendatang? "Laporan Keuangan Harian" akan terus memperhatikan.

laporan keuangan harian

WeChat: meiricaibao

weibo: @dailyfinance.com

kartu awal

Pengiriman konten: [email protected]

Nomor Kontak : 010-64607577 / 15650787695

Grup komunikasi investor: Tinggalkan pesan di akun resmi WeChat dan ditambahkan ke grup oleh pemilik grup